No me interesa hacerla con expertos
Efectivamente, tu segunda vivienda también se tiene que reflejar en la declaración de la renta. Porque tener más de una vivienda es una suerte y un motivo de alegría, ¡pero de Hacienda no te libras! Antes de que entres en pánico, te recomendamos dos cosas: lo primero es que te relajes porque ya verás que no es para tanto; y lo segundo es que continúes leyendo este artículo porque te contaremos cómo se hace paso a paso.
¿Es necesario declarar mi segunda vivienda?
Lo primero que hay que aclarar es que sí, hay que declarar por una segunda vivienda, aunque esté vacía gran parte del año y solo la utilices los fines de semana o durante tus merecidas (y siempre ansiadas) vacaciones.
En otras palabras: tu segunda vivienda (o tercera, cuarta o quinta) no está exenta de declararse del IRPF y, por tanto, tendrás que reflejarla en tu declaración de la renta. Y ojo con no hacerlo porque Hacienda revisa estos datos para detectar posibles fraudes.
¿Por qué se declara una segunda vivienda, aunque solo la uses para fines personales? Por un artículo de la ley 35/2006 de IRPF que habla de la llamada ‘renta inmobiliaria imputada’, que indica que todas las propiedades vacías tienen que pagar un impuesto.
Lo sabemos: te lo hemos explicado de forma rápida y los temas fiscales no son precisamente literatura veraniega. Por eso vamos a contarte a continuación un poquito más sobre la renta inmobiliaria imputada. ¡Así no te quedará ninguna duda!
Presenta fuera de plazo tu declaración de la renta con nosotros, es fácil, rápido y te aplicarás todas las deducciones que te pertenecen. Calcula gratis tu resultado,.
¡Regístrate ahora!Qué es la renta inmobiliaria imputada
La renta inmobiliaria imputada es un beneficio ficticio que Hacienda hace pagar a un contribuyente en su declaración de la renta por tener una vivienda en propiedad que no esté generando ningún rendimiento o beneficio. Y eso es exactamente lo que sucede con las segundas residencias que no se alquilan.
Hacienda considera que puedes sacar ingresos de cualquier propiedad, la disfrutes o no, y por esa mera posibilidad tienes que pagar un mínimo en tu declaración de la renta.
¿Por qué crearon esto? Además de para recaudar más, también para intentar solucionar el problema de los cientos de miles de pisos que hay en nuestro país y que están actualmente vacíos. Con esta medida, Hacienda piensa que se incentiva el alquiler de las casas vacías.
Como hemos dicho más arriba, esta renta inmobiliaria imputada no aplica a tu vivienda habitual ni tampoco a viviendas que tengas en alquiler o inmuebles ‘que resulten indispensables para el desarrollo de actividades agrícolas o forestales’.
Cómo se calcula la renta inmobiliaria imputada
El importe que tienes que pagar por la imputación de renta inmobiliaria se calcula de forma automática al hacer tu declaración de la renta, ya sea por el borrador de Renta Web o por TaxDown. Pero como sabemos que te pica la curiosidad, vamos a explicarte de dónde sale esa cifra.
En la mayoría de los casos el importe que tendrás que pagar es de un 2% del valor catastral de tu segunda residencia. Pero hay dos excepciones:
- Si el valor catastral de tu vivienda ha sido revisado en los últimos 10 años por valoración colectiva. Entonces el importe a pagar será un 1,1% sobre el valor catastral revisado (dato que puedes revisar en el recibo del IBI).
- Si tu segunda casa no tiene valor catastral tendrás que pagar un 1,1% sobre el 50% del valor de la misma en el Impuesto sobre el Patrimonio.
Pero esto no acaba aquí, ya que hay reglas de cálculo mucho más complicadas, como por ejemplo cuando la vivienda está en el extranjero. Si ese es tu caso, no te preocupes porque en TaxDown hacemos todos los cálculos por ti.
Cómo declarar la segunda vivienda
La manera de declarar tu segunda vivienda varía dependiendo del uso que le des: si es personal o con fin lucrativo.
Cómo declarar una segunda vivienda que uso con fines personales
Si eres la típica persona que tiene ‘una casa en el pueblo’ a la que sueles ir algún fin de semana o durante tus vacaciones, esto te interesa
Para declarar tu segunda residencia tendrás que ir al apartado ‘Bienes inmuebles no afectos a actividades económicas’. Una vez allí, indica en tu declaración que tu segunda vivienda está vacía durante todo el año, ya que no es tu residencia habitual.
Cuando presentes tu declaración de la renta, se te aplicará de forma automática el importe por renta inmobiliaria imputada.
Cómo declarar una segunda vivienda que uso con fines lucrativos
Si usas tu segunda vivienda para alquilarla durante una parte del año, entonces tendrás que declararla como rendimiento de capital inmobiliario. Eso quiere decir que tributará en la base imponible general junto a los rendimientos del trabajo.
En estos casos no aplica la renta inmobiliaria imputada si la tienes alquilada durante todo el año. Sin embargo, sí aplica si durante el año hay días en los que la vivienda no ha estado alquilada.
De cualquier manera, para calcular la cantidad que tienes que pagar por el alquiler de tu vivienda, tienes que saber cuánto has obtenido por el alquiler. Una vez lo sepas, tendrás que restar los gastos deducibles a la cantidad que has ganado mes a mes. El resultado te dará el rendimiento neto del arrendamiento, del cual tendrás un porcentaje que variará dependiendo del tramo en el que te encuentres.
Aunque la cantidad puede ser excesiva, ten en cuenta, como te hemos dicho anteriormente, todos los gastos deducibles que puedes aplicarte por el alquiler de tu vivienda: gastos de comunidad, tasas de basura, intereses de amortización, seguros, suministros, etc.
¡O incluso podrás deducirte un 60% por el alquiler de una vivienda habitual!
Sanciones por no declarar tu segunda vivienda
Imaginemos que has leído este artículo y te han entrado ganas de no declarar tu segunda vivienda. ¿Qué pasaría? Que Hacienda iniciaría un procedimiento para comprobar los datos de tu declaración y, si ven algo raro, ellos mismos añadirán tu segunda vivienda.
Además de pagar el impuesto correspondiente, tendrás que abonar un 5% por interés de demora si no lo pagas durante los plazos impuestos por la Agencia Tributaria. Si no lo pagas, ese porcentaje irá aumentando y Hacienda podría abrirte un procedimiento sancionador por haber declarado tu segunda residencia de manera incorrecta. En ese caso, la multa podría llegar al 50% de lo que se ha dejado de ingresar. Consejo: no lo hagas.
Nuestra recomendación: declara a tiempo y bien
Para evitar experiencias desagradables con Hacienda, te recomendamos saber cómo declarar correctamente tu segunda vivienda; porque si te equivocas durante el proceso, podrías recibir una sanción. Y desde TaxDown, por supuesto, te ayudamos a declarar todas tus residencias, sean habituales o no, de forma rápida, precisa y sin errores.
Buenos dias, tengo una duda que no contemplan en las opciones de tener una segunda vivienda, les cuento por si me pueden ayudar.
Yo estoy empadronado en casa propiedad total de mi mujer (separación bienes) y vivimos ahí medio año aprox.
Y compré una vivienda a mi nombre (con lo que sería mi primera vivienda) y ahí pasamos el resto del año 6 meses o más (ambas casas están cerca 15km. diferentes localidades una costa y otra capital) pero me toca pagar el 2% al IRPF como segunda vivienda, cuando es la primera y vivimos en las dos prácticamente el mismo tiempo. ¿ Hay forma de evitar este pago? Ya que no es segunda vivienda y no está vacía, pero al no estar empadronado allí lo consideran así, tampoco me interesa cambiar empadronamiento y no sé si puede estar mi mujer empadronada en un sitio y yo en otro.
Espero su respuesta a ser posible por email.
Gracias.
Hola Sergio!
En general, para poder disfrutar de las deducciones fiscales y evitar el pago del 2% en el IRPF por la posesión de una segunda vivienda en España, es necesario que la vivienda sea tu residencia habitual.
Si la vivienda que has comprado es tu residencia habitual y la otra vivienda en la que vives es propiedad de tu mujer, es posible que puedas aplicar la deducción por la compra de la vivienda como tu primera vivienda en la declaración de la renta. Sin embargo, en el caso de la vivienda de tu mujer, si no estás empadronado en ella y no puedes demostrar que es tu residencia habitual, no podrás aplicar la deducción por vivienda habitual en la declaración de la renta y deberás pagar el 2% por la posesión de una segunda vivienda.
En cuanto al empadronamiento, no es necesario que todos los miembros de la unidad familiar estén empadronados en la misma vivienda. Cada persona puede estar empadronada en la vivienda que considera su residencia habitual. Sin embargo, es importante tener en cuenta que el empadronamiento puede tener implicaciones en otros aspectos, como el acceso a servicios públicos y la tributación en ciertos impuestos locales.
En cualquier caso, te recomiendo que nos consultes para obtener una orientación más precisa y detallada sobre la tributación en el IRPF por la posesión de una segunda vivienda en tu situación particular.
Un saludo!
hola vivimos en el extrarradio de Santander y hemos comprando un pequeño apartamento en el centro. Vivimos indistintamente en los dos…¿no hay manera de labrarnos de pagar a hacienda?
saludos
¡Hola, Jose Ignacio! Las segundas viviendas también tienen que ser declaradas, aunque no obtengas ingresos por ella, estén vacías o habitadas, debes declararla en tu declaración de la renta. Sin embargo, hay ciertas deducciones fiscales que pueden ayudarte a mejorar tu resultado. Escríbenos por privado a support@taxdown.es para ver cuál es tu situación personal y calcula tu resultado con nosotros para ver si te corresponde alguna 🙂
Tengo mi residencia habitual pero el año pasado herede el 25% de una casa que esta ocupada por una hermana y su familia. ¿Como tengo que declararla en el IRPF de este año?
Saludos.
¡Hola, Adolfo!
En el caso de la herencia de una parte de una propiedad, debes declarar tu participación en el IRPF. Aquí te indico cómo hacerlo:
– Rendimientos de Capital Inmobiliario: si no recibes ningún ingreso por la ocupación de la casa por parte de tu hermana y su familia, debes declarar la imputación de rentas inmobiliarias correspondiente a tu 25% de propiedad. Esto se calcula sobre el valor catastral de la vivienda.
– Valor Catastral: tendrás que imputar el 25% de las rentas inmobiliarias imputadas de la vivienda, que suele ser el 1,1% o el 2% del valor catastral, dependiendo de cuándo se revisó por última vez.
Si necesitas más información, puedes contactar con nosotros a través de support@taxdown.es, una vez que contrates alguno de nuestros planes, y estaremos encantados de ayudarte.
Un saludo 🙂
Tengo una segunda vivienda,y no tenía ni idea de que la tenía que declarar, tengo una jubilación venida de una pensión de incapacidad permanente absoluta,esto desgrava, gracias
¡Hola, Antonio!
Entiendo tus dudas. Aquí tienes algunas respuestas a tus preguntas:
– Segunda vivienda: debes declarar tu segunda vivienda en tu declaración de la renta. Aunque no esté alquilada, se debe incluir como imputación de rentas inmobiliarias, calculada según el valor catastral del inmueble.
– Pensión de incapacidad permanente absoluta: este tipo de pensión está exenta de tributar en el IRPF. Por lo tanto, no tendrás que pagar impuestos sobre esa cantidad.
Si necesitas más información, puedes contactar con nosotros a través de support@taxdown.es, una vez que contrates alguno de nuestros planes, y estaremos encantados de ayudarte.
Un saludo 🙂