La declaración de la renta para discapacitados

La declaración de la renta es una tarea anual que muchas personas tienen que hacer para cumplir con sus obligaciones tributarias. Sin embargo, para aquellas personas con discapacidad, el proceso puede ser más complicado debido a las particularidades y deducciones fiscales que pueden aplicarse en su caso.

Pero no te preocupes, en este artículo te contaremos los puntos claves a tener en cuenta si eres una persona con discapacidad y tienes que presentar la declaración, incluyendo las diferentes opciones de deducciones fiscales disponibles y las herramientas y recursos disponibles para facilitar el proceso.

Y hablando de facilitar el proceso… si quieres que se te apliquen todas las deducciones posibles, solo tienes que contar con TaxDown para hacer tu renta, ¡Regístrate aquí!

Qué debes tener en cuenta si eres discapacitado al hacer la declaración

Lo primero que debe tener en cuenta una persona discapacitada para hacer la declaración de la renta es su grado de discapacidad. Según la ley son las personas discapacitadas son las que certifiquen un grado igual o mayor al 33 %.

Asimismo, necesitas un documento oficial que certifique tu discapacidad. Puedes obtener este certificado a través del Instituto de Migraciones y Servicios Sociales (IMSERSO) o en la entidad correspondiente de tu Comunidad Autónoma.

¿Cómo acreditar el grado de discapacidad?

Para que Hacienda reconozca tu situación y puedas acceder a los beneficios fiscales correspondientes, debes presentar un certificado de discapacidad. Este documento, que es proporcionado por el IMSERSO o por la autoridad competente de tu comunidad, debe indicar claramente tu grado de discapacidad y especificar si es permanente o temporal, y si incluye movilidad reducida.

¿Quiénes son Considerados Discapacitados?

• Igual o mayor al 33 %: Aquí entran los pensionistas que han recibido una pensión por gran invalidez, incapacidad absoluta o total de la Seguridad Social, así como aquellos pensionistas de Clases Pasivas con pensiones por incapacidad o jubilación por inutilidad.

• Igual o mayor al 65 %: Incluso si tu incapacidad no llega al 65%, pero ha sido declarada judicialmente, te consideran dentro de este grupo.

El grado de discapacidad se rige por el Real Decreto 1971/1999, que proporciona un marco claro para estas valoraciones.

Al preparar tu declaración de la renta, tener en cuenta estos detalles puede ayudarte a asegurarte de que recibes los beneficios que te corresponden. Si necesitas ayuda para entender o aplicar esta información, en TaxDown estamos para apoyarte. Haz clic aquí para empezar y facilitar tu declaración de la renta aprovechando al máximo tus derechos y beneficios fiscales.

¿Cuáles son las rentas de las personas con discapacidad que están exentas de tributar en el IRPF?

Cuando hablamos del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) y las personas con discapacidad, hay algunas rentas que no necesitan ser incluidas en la declaración, lo que significa que no tendrás que pagar impuestos por ellas. Aquí te detallamos cuáles son:

1. Prestaciones de la Seguridad Social: Si la Seguridad Social te da dinero porque tienes una discapacidad muy grave o no puedes trabajar de ninguna manera, ese dinero es solo para ti y no tienes que pagar impuestos por él.
2. Prestaciones Familiares: Existen unas ayudas especiales para familias que las reciban, y estas tampoco se tocan con impuestos.
3. Pensiones de Orfandad y Haberes Pasivos: Si eres hermano o nieto de alguien y no puedes trabajar por tu discapacidad, las pensiones que recibes por esta razón no se cuentan para los impuestos.
4. Pensiones por Incapacidad del Régimen de Clases Pasivas: Algunas pensiones que se dan por no poder trabajar también están libres de impuestos.
5. Prestaciones de Mutualidades de Previsión Social: Si recibes dinero de algunas asociaciones que son como alternativas a la Seguridad Social, este dinero tampoco cuenta para los impuestos.
6. Ayudas para Estadía en Centros Especializados: Si necesitas vivir en un centro de día o una residencia y recibes ayuda económica para ello, no tienes que incluir esa ayuda como ingreso para los impuestos, siempre y cuando no ganes mucho más dinero por otro lado.
7. Pensiones a Afectados por la Guerra Civil: Si alguien recibe una pensión porque fue herido en la Guerra Civil, ese dinero tampoco se cuenta para los impuestos..

Recuerda, si todo esto te suena complicado o si no estás seguro de cómo aplicar esta información a tu situación, en TaxDown podemos ayudarte a que tu declaración de renta sea más fácil y a que no pierdas ningún beneficio. Visítanos aquí para saber cómo podemos ayudarte.

Otras exenciones:

Las otras exenciones son por rendimiento de trabajo, entre ellas están las siguientes:

• Dinero de Ayudas Especiales: Si recibes dinero porque formas parte de un sistema especial que apoya a las personas con discapacidad, ese dinero no se cuenta para los impuestos. Esto es como una renta que recibes justamente por tus aportaciones a este sistema.
• Dinero por Ayudar a Otros: Si tienes inversiones o aportes en fondos que ayudan a personas con discapacidad, lo que ganas de esto tampoco se cuenta para los impuestos. Hay un tope para esto, que es no ganar más de tres veces una cantidad que se llama el Indicador Público de Renta de Efectos Múltiples al año.
• Ayudas por Acogimiento: Si recibes dinero por ofrecer tu hogar o cuidados a personas con discapacidad, ya sea de manera temporal o permanente, este dinero tampoco se considera para los impuestos. Esto se aplica según lo que establezca la ley de tu comunidad.

Así que si recibes alguno de estos tipos de ingresos, ¡es una buena noticia para tu declaración de renta! Y recuerda, si tienes dudas sobre cómo esto se aplica a tu situación, estamos aquí para ayudarte a aclararlas y asegurarnos de que aprovechas todas las exenciones que te corresponden.

Patrimonio protegido

Los beneficiarios del patrimonio protegido serán los contribuyentes que tengan los siguientes grados de discapacidad:

• Las personas que tengan una discapacidad psíquica igual o mayor al 33 %.
• Las personas afectadas por una discapacidad sensorial o física igual o mayor al 65 %.

Si estás pensando en cómo te afectan las reducciones fiscales, especialmente si tienes discapacidad o estás relacionado con alguien que la tiene, aquí te explicamos de manera sencilla quiénes pueden beneficiarse y cómo:

¿Quiénes tienen derecho a la reducción?

1. Familiares Directos y Colaterales: Si eres familiar directo (como un hijo o un padre) o colateral (como un tío o sobrino) hasta el tercer grado de una persona con discapacidad, puedes acceder a estas reducciones.
2. Cónyuges: Si estás casado con una persona con discapacidad, también tienes derecho a estas reducciones.
3. Guardianes o Acogedores: Si tienes bajo tu cuidado a una persona con discapacidad, ya sea en régimen de tutela o acogimiento, puedes beneficiarte de estas reducciones

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¿Cuál es la cifra que corresponde a la reducción?

Puedes reducir tu base imponible con las aportaciones que hagas, ya sean en dinero o en especie, hasta un límite de 10.000 euros al año. Si varias personas aportan al mismo patrimonio protegido, el límite conjunto es de 24.250 euros al año. Y si te pasas, no te preocupes, porque puedes aplicar la cantidad excedente en los próximos cuatro años.

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Planes de pensiones

Las aportaciones a planes de pensiones o cualquier sistema de previsión para personas con discapacidad también ofrecen beneficios:

• Planes de Previsión Asegurados
• Mutualidades de Previsión Social
• Planes de Pensiones
• Seguros de gran dependencia
• Planes de Previsión Social Empresarial

Estas aportaciones pueden reducir la base imponible si están hechas a favor de personas con discapacidad psíquica igual o mayor al 33%, discapacidad sensorial o física igual o mayor al 65%, o personas con incapacidad declarada judicialmente.

Y recuerda, tanto el propio discapacitado como sus familiares directos y el cónyuge pueden hacer estas aportaciones y beneficiarse de las reducciones.

Si toda esta información te parece complicada o si simplemente quieres asegurarte de que estás aprovechando todas las deducciones y beneficios fiscales disponibles, TaxDown está aquí para asistirte. No tienes que navegar solo el mundo de los impuestos; estamos aquí para hacer tu declaración de la renta más sencilla y beneficiosa para ti.