Las rentas anuales exentas por discapacidad

Si eres una persona con discapacidad, hay algunas ventajas fiscales que puedes obtener cuando haces tu declaración de la renta. La ley en España expone que si tienes un grado de discapacidad del 33% o más, hay ciertos impuestos que no tienes que pagar.

En este artículo te lo explicaremos todo con detenimiento pero para no perderte ningún beneficio fiscal… ¡mejor cuenta con TaxDown desde ya!

¿Tienes una discapacidad? Estas son las rentas que pueden estar exentas en tu declaración

Cuando llega el momento de hacer la declaración de la renta, saber qué ingresos están exentos por discapacidad puede marcar la diferencia. Es decir, hay rentas que no tienes que declarar o que no tributan, siempre que cumplas ciertas condiciones. Aquí te lo explicamos sin rodeos:

1. Pensiones por incapacidad: no siempre tributan

Si recibes una pensión porque no puedes trabajar debido a una enfermedad o accidente, hay buenas noticias: muchas de esas pensiones están exentas de tributar. Esto incluye las pensiones por incapacidad permanente absoluta o gran invalidez, y también las del régimen de clases pasivas (como las de funcionarios). La clave está en que el motivo sea una discapacidad que impida trabajar por completo.

2. Exención limitada por IPREM: ¿qué significa eso?

Hay casos en los que tus ingresos por discapacidad están exentos hasta cierto límite. Ese tope es tres veces el valor del IPREM, un indicador económico que se actualiza cada año. Si lo que ganas está por debajo de ese límite, no tributas por ello. Fácil, ¿no?

3. Ayudas públicas: si superas el 65% de discapacidad, estás cubierto

Si tienes un grado de discapacidad superior al 65% y recibes ayudas económicas de la administración (como una prestación por dependencia o una ayuda por movilidad), puedes respirar tranquilo: esas cantidades no se consideran renta, siempre que no superen el doble del IPREM. Vamos, que Hacienda ni las mira.

4. Reconocimiento profesional: no todo pasa por la Seguridad Social

¿No estás en un régimen especial de la Seguridad Social? No te preocupes. Lo importante es que tu discapacidad esté reconocida por profesionales competentes. Puede ser a través de un tribunal médico o del certificado oficial de discapacidad. Con eso en la mano, puedes acceder a las exenciones igual que cualquier otra persona.

5. Ingresos del trabajo con condiciones especiales

Si trabajas y tienes una discapacidad, hay casos en los que tus ingresos también pueden beneficiarse de exenciones o reducciones. Esto suele aplicarse si estás dentro de un sistema de previsión social específico que reconozca tu situación. Es otra forma de proteger tu economía sin renunciar a trabajar.

En el caso de que tu límite anual de extensión sea tres veces lo estipulado por el IPREM

Aquí hay algunos detalles adicionales que debes saber:

1. Apoyo para la autonomía personal: Existe una ley que fomenta la autonomía personal y la atención a las personas, y en este contexto, se contempla una ayuda económica para quienes necesiten cuidados en su entorno familiar o asistencia personalizada. Si recibes este tipo de apoyo, puede influir en tu declaración de la renta.
2. Pensiones de la guerra civil: Las personas que resultaron lesionadas durante la guerra civil y que reciben pensiones por ello también están consideradas en la legislación fiscal. Si este es tu caso, es importante saber que estas pensiones tienen un tratamiento especial en la declaración de la renta.

Entender cómo estos aspectos afectan a tu declaración de la renta puede ser complicado, pero es fundamental para asegurarte de que estás recibiendo todas las exenciones y beneficios a los que tienes derecho. Si necesitas ayuda ¡Aquí está TaxDown!

Casos especiales para la reducción de la renta en la declaración

Si tienes familiares con discapacidad, esto puede influir en tu declaración de la renta, especialmente si eres su cónyuge o un familiar directo. Aquí te explicamos cómo esto afecta las reducciones en tu renta:

1. Aportaciones y rendimientos del trabajo: Si contribuyes económicamente al soporte de un familiar con discapacidad, puedes considerar un rendimiento del trabajo hasta un importe de 10,000 € para ti. Si la aportación es conjunta entre varias personas, el límite se amplía a 24,250 €.
2. Gastos deducibles: Como sujeto pasivo, si has realizado gastos deducibles, por ejemplo, en el Impuesto sobre Sociedades (IS), puedes tener en cuenta un límite de 10,000 € al año.
3. Mínimo por discapacidad: La ley permite considerar un mínimo en tu declaración que va desde 3,000 € a 9,000 € anuales, basado en el grado de discapacidad de la persona a tu cargo.
4. Gastos de asistencia: Si la persona con discapacidad necesita ayuda de terceros para su movilidad o tiene un grado de discapacidad del 65% o más, puedes incrementar el mínimo por los costes de esa asistencia necesaria.
5. Ascendientes o descendientes con discapacidad: En cuanto al mínimo por discapacidad para tus familiares directos, este varía entre 3,000 € y 9,000 € al año, también dependiendo del grado de discapacidad.

Si te parece complicado o tienes dudas sobre cómo aplicar esto en tu caso, ¡TaxDown puede ayudarte a resolverlas!

Condiciones en cuanto a los rendimientos del trabajo

Si trabajas y tienes una discapacidad, hay ciertas condiciones que te benefician al momento de deducir gastos en tu declaración de renta. Todo depende del grado de discapacidad que tengas:

1. Deducciones para trabajadores discapacitados: Si tu discapacidad está calificada entre el 33% y el 65%, puedes deducir hasta 3.500 euros en tu declaración. Esta cantidad está relacionada con el IPREM y se ajusta a tus necesidades activas en el ámbito laboral.
2. Condiciones adicionales para ciertos grados de discapacidad: Si tu grado de discapacidad supera el 33% pero no llega al 65%, y necesitas la ayuda de terceros o tienes movilidad reducida, puedes aumentar tus gastos deducibles hasta 7.750 euros.
3. Beneficios para mayores grados de discapacidad: En el caso de que tu discapacidad sea igual o superior al 65%, el importe deducible en tu declaración asciende a 7.750 euros, apoyándote aún más en tus necesidades laborales y personales.

¿Te acabas de enterar de que existían estos beneficios? ç¿Ves? Esto no te pasaría si contaras con TaxDown… empieza aquí ya para enterarte de todo lo que puedes obtener según tu situación fiscal.

Juan se acaba de ahorrar 482€ en su declaración.

Descubre cómo >

Venta de vivienda y discapacidad: cuándo no pagas por la ganancia

Vender una casa puede suponer un buen ingreso… y también una buena mordida de Hacienda. Pero si tienes reconocida una discapacidad igual o superior al 33%, hay una buena noticia: puedes librarte de pagar impuestos por la ganancia, en determinadas condiciones.

¿En qué casos se aplica la exención?

Cuando vendes tu vivienda habitual y cumples con estos requisitos:

• Tienes un grado de discapacidad igual o superior al 33% (acreditado con el certificado oficial).
• Reinviertes el dinero obtenido en otra vivienda habitual, en un plazo máximo de dos años.
• La vivienda que vendes ha sido tu residencia habitual durante, al menos, tres años.

Si cumples con todo esto, la ganancia que obtengas de la venta puede quedar exenta del IRPF. Y si no reinviertes todo el dinero, no pasa nada: solo tributarás por la parte que no reinviertas.

¿Y si soy mayor de 65 años y tengo discapacidad?

En ese caso, aún mejor. Las personas mayores de 65 años con discapacidad pueden estar totalmente exentas del IRPF por la ganancia de la venta, incluso sin necesidad de reinversión. Pero solo si se trata de su vivienda habitual.

Ingresos que puedes deducir si trabajas por cuenta propia

Si eres autónomo y tienes una discapacidad, hay deducciones especiales en los rendimientos de tus actividades económicas que puedes aplicar para disminuir tus impuestos. Estas deducciones varían según tu situación:

1. Deducciones básicas: Si realizas una actividad por tu cuenta, puedes deducir entre 2000 € y un rendimiento neto de menos de 14450 € en tu declaración de renta, dependiendo de los ingresos y el tipo de actividad que desempeñas.
2. Deducciones por discapacidad: Como persona con discapacidad, tienes derecho a una reducción adicional. Puedes reducir 3500 € en general. Pero, si necesitas la asistencia de terceras personas o tienes movilidad reducida, esta cantidad se puede incrementar hasta 7700 €.
3. Condiciones específicas para mayores grados de discapacidad: Si tu grado de discapacidad es igual o superior al 65%, se confirma la posibilidad de aplicar la deducción máxima de 7700 €, teniendo en cuenta tu necesidad de asistencia o tu condición de movilidad.

Si necesitas ayuda para entender cómo aplicar estas deducciones, haz tu declaración aquí y ¡déjalo en nuestras manos!

Por favor, activa JavaScript en tu navegador para completar este formulario.

Layout

¿Has hecho ya la declaración de la renta?

*

• No 😱
• Si 😎

Siguiente

Layout

¿Y si te están esperando 400€ y ni lo sabes?

A 7 de cada 10 usuarios de TaxDown le sale a devolver. Calcula tu resultado gratis en 10 minutos y descubre si eres uno de ellos. Y cuando llegue el momento de presentar, nuestros expertos fiscales revisan todo para que no se te escape ni una deducción. Fácil, seguro y rápido.

Vale, la hiciste… pero, ¿seguro que bien?

Si no la hiciste con TaxDown, puede que estés dejando dinero sobre la mesa. Nuestros expertos detectan deducciones que se te pueden haber pasado, y evitan errores que podrían acabar en un susto de Hacienda. Revisa tu declaración con nosotros y quédate tranquilo (y con más en el bolsillo).

Prueba gratis

Layout

Tu declaración de la renta, bien hecha

Con TaxDown, calcular el resultado es gratis, y si decides presentarla con nosotros, nuestros asesores fiscales se encargan de todo: desde aplicar deducciones hasta revisar cada detalle. Menos líos, más ahorro y cero sustos con Hacienda.

Regístrate ahora

Otras consideraciones que debes tener en cuenta

Si todo esto te suena a chino o simplemente quieres asegurarte de aprovechar al máximo estas ventajas, recuerda que en TaxDown estamos para ayudarte. Nos puedes consultar para que tu declaración de renta sea lo más beneficiosa posible y te apoyaremos en cada paso para que no dejes pasar ninguna oportunidad de ahorro. ¡Empieza ahora!