Cómo hacer la declaración de la renta si estás divorciado

La declaración de la renta puede ser una tarea complicada para cualquier persona, pero cuando se trata de un contribuyente divorciado, las cosas pueden volverse aún más confusas.

Pero tranquilo, que te contamos qué pasos hay que seguir para hacer correctamente la declaración de la renta si estás divorciado/a. Desde entender cómo se dividen los ingresos y gastos, hasta conocer las implicaciones fiscales de la pensión alimenticia y otros gastos relacionados con el divorcio.

Ya sea que estés recién divorciado o divorciada, o hayan pasado varios años desde que se produjo la separación, este artículo te ayudaremos a comprender todo lo que necesitas saber para hacer la declaración de la renta sin problemas y cumplir con tus obligaciones fiscales de manera adecuada.

¿Cómo hacer la declaración de la renta si estoy divorciado?

Una vez formalizado el divorcio, la declaración de la renta ya no se puede hacer de forma conjunta con tu ex pareja. Ahora, cada uno deberá presentar su declaración de forma individual.

Sin embargo, si tienes hijos, uno de los dos podrá incluirlos en su declaración, dependiendo de los acuerdos a los que hayáis llegado o lo que determine un juez. Para determinar esto, dependerá del tipo de custodia y las deducciones que se realizan por pensión alimenticia, pago de alquileres, entre otros acuerdos.

Todas estas situaciones, además de complejas a nivel emocional, también lo son a nivel fiscal. Pero si estás buscando ayuda, pulsa aquí y te ayudaremos encantados con ello.

¿Y si estoy divorciado y tengo hijos?

Si tienes hijos en común con tu ex cónyuge, es importante determinar quién tiene la custodia para poder reclamar las deducciones correspondientes. El progenitor con custodia exclusiva del niño o hijos puede reclamar la mayoría de las deducciones fiscales relacionadas con los hijos.

Declaración de la renta cuando la custodia es exclusiva:

Si la custodia de los hijos es exclusiva de uno de los padres, este podrá incluir a los hijos en su declaración de la renta, aplicando las deducciones correspondientes. El otro progenitor, por su parte, deberá hacer su declaración de forma individual, sin poder incluir a los hijos en ella.

Por lo tanto, la persona que posee la custodia completa debe declarar no solo por los hijos menores de edad, sino también incluir aquellos descendientes con incapacidad legislativa y que vivan en su mismo domicilio.

Declaración de la renta cuando la custodia es compartida:

Ahora bien, cuando la custodia de los hijos y descendientes es compartida, donde ambos ex cónyuges son responsables del bienestar de los menores de edad, uno de ellos puede hacer algo llamado "Declaración Conjunta", ya que tienen el total derecho de hacerla como una unidad, aunque estén divorciados.

Lo más habitual en estos casos, es que se alterne año a año el progenitor que va a hacer la declaración conjunta para que sea más equitativo.

La declaración conjunta, en algunos casos, puede ser beneficiosa para ambas partes, pero no siempre. En cualquier caso, te recomendamos que nos consultes pulsando aquí y comprobando el resultado de tu declaración.

Mínimo por descendientes cuando la custodia de los hijos es absoluta:

Esta estipulación tributaria también lleva consigo un rol importante en materia fiscal y judicial. La parte que posea la custodia completa de los hijos, es la que tiene derecho a la cuantía.

Mínimo por descendiente cuando la custodia de los hijos es compartida:

Cuando la custodia es compartida al 50%, ambos progenitores pueden beneficiarse de la deducción por descendientes, pero hay un twist: no podéis aplicaros la deducción completa ambos. Tendréis que poneros de acuerdo (sí, otro acuerdo más) sobre quién se aplica qué parte de la deducción o si la dividís por la mitad. La comunicación aquí es clave, como en toda buena serie de televisión donde los protagonistas deben resolver un misterio juntos.

Pensión alimenticia para los hijos y la declaración de la renta:

La pensión alimenticia es un capítulo aparte. Si pagas una pensión alimenticia a tus hijos, puedes deducirte estas cantidades en tu declaración. Pero ojo, no confundas con la pensión compensatoria al ex cónyuge, que juega bajo otras reglas. Aquí, la trama se complica, pero básicamente, el dinero destinado directamente para tus hijos te da un respiro fiscal.

Hay que tener en cuenta que el progenitor que recibe la pensión no la tiene que incluir en su declaración de la renta como un ingreso, salvo que haya recibido cantidades mayores a las que fija la sentencia judicial.

Además, el progenitor que paga la pensión de alimentos sí que podrá deducírsela en su renta. Para hacerlo tendrá que señalar el importe que se abona al año al otro progenitor y señalar el DNI de los menores por los que paga la pensión en una casilla, en concreto, la casilla 527.

Si quieres asegurarte de que esta deducción se aplica correctamente en tu declaración de la renta, con TaxDown no tendrás ningún problema.

Pensión compensatoria y la declaración de la renta:

Hablando de la pensión compensatoria, si eres quien la paga, puedes respirar un poco al saber que esta cantidad reduce tu base imponible. Si eres quien la recibe, prepárate para incluirla como rendimiento del trabajo.

Pero aquí hay que tener en cuenta que si la pensión se ha estipulado en el Convenio Regulador, y no ha sido avalada por un juez, no se reduce la base imponible ni será Renta del Trabajo para quien la percibe.

Cuando uno de los progenitores tiene deducciones del 100% en su contribución en custodias compartidas:

En algunas ocasiones, y bajo ciertas condiciones, uno de los progenitores puede aplicarse el 100% de las deducciones por hijo, incluso en custodias compartidas. Esto suele ser el caso cuando hay acuerdos específicos o situaciones particulares reconocidas por la ley.

Ambos se encargan del bienestar de ambos, pero solo una parte está encargada de la manutención.

Este tipo de acuerdos se verá decidido por ambas partes durante las gestiones de divorcio acordadas en los documentos que lo legalizan, como en los acuerdos de palabra establecidos.

En cualquier caso, seas tú o tu ex-pareja, desde TaxDown os recomendamos que siempre comprobéis que vuestras deducciones se han aplicado correctamente en vuestra declaración para no perder el derecho a ninguna ventaja fiscal. Y con TaxDown, con tan solo pulsar un par de botones, podréis hacerlo. Pulsad aquí para comprobarlo.

Cuando una de las partes desgrava el pago de alquiler y formación de los hijos en custodias compartidas:

Si estás pagando el alquiler o la formación de tus hijos, estas cantidades pueden influir en tu declaración. Dependiendo de tu comunidad autónoma, podrías tener derecho a deducciones específicas, por lo que conviene revisarlas.

Cuando se desgrava el mínimo por descendiente al 100%:

Desgravar el mínimo por descendiente al 100% es posible cuando tienes la custodia exclusiva o cuando, aun compartiendo la custodia, te corresponde la totalidad de la deducción por acuerdos específicos.

En resumen, solo se estipula cuando la custodia no es compartida, sino absoluta o completa. De lo contrario, cuando la custodia es compartida, el mínimo por descendiente se comparte al 50% sin excepción.

Inmuebles en común tras el divorcio

Aquí te desglosamos cómo manejar estos bienes en tu declaración de la renta, para que no te sientas perdido en un laberinto fiscal.

¿Quién declara qué?

Primero, es fundamental determinar quién declara los inmuebles en común. Si uno de los ex cónyuges sigue viviendo en la vivienda familiar y el otro no, generalmente es el residente quien puede aplicar las deducciones correspondientes, especialmente si hay hijos involucrados. Pero, como en toda buena trama, hay giros:

• Vivienda habitual: Si eres el afortunado que se queda en la vivienda familiar con los hijos, podrás deducir los gastos asociados a la hipoteca, siempre que cumplas con los requisitos establecidos por la ley. Esto incluye intereses de préstamos hipotecarios y otros gastos deducibles. Ojo, porque deducir estos gastos puede ser algo complejo si lo quieres reflejar por tu cuenta en tu declaración. Pero en TaxDown nuestros expertos lo harán por ti.
• Segundas viviendas o inmuebles de inversión: Aquí es donde la trama se complica. Los ingresos generados por alquileres deben ser declarados por ambos ex cónyuges según su porcentaje de propiedad. Sin embargo, si uno de vosotros asume todos los gastos y los ingresos del alquiler, este puede declarar el 100% de los ingresos y gastos, siempre que haya un acuerdo claro al respecto.

Deducciones y beneficios fiscales

• Deducción por inversión en vivienda habitual: Si aún estás pagando la hipoteca de la vivienda familiar, y esta se encuentra en tu declaración como tu vivienda habitual, puedes deducirte los pagos de la hipoteca dentro de los límites establecidos por la ley. Esto es especialmente relevante si adquiriste tu vivienda antes de 2013, cuando las condiciones para estas deducciones eran más favorables.
• Imputación de rentas inmobiliarias: Para aquellos inmuebles que no estén alquilados ni sean tu vivienda habitual, recuerda la imputación de rentas inmobiliarias. Esto significa que debes declarar una renta ficticia que se calcula en base al valor catastral del inmueble. En caso de copropiedad, cada uno declara la parte proporcional que le corresponde.

Sea cual sea la deducción a la que tienes derecho, nosotros, desde TaxDown, te la aplicaremos. Pulsa aquí y compruébalo ahora mismo.

¿Necesitas ayuda?

En resumen, hacer la declaración de la renta si estás divorciado puede ser un proceso complicado, pero siguiendo estos pasos clave y asegurándote de tener toda la información y los documentos necesarios, podrás presentar una declaración correcta y obtener los beneficios fiscales correspondientes.

Y si te sientes abrumado/a o tienes dudas sobre cómo hacer la declaración de la renta si estás divorciado, en TaxDown te ayudamos a señalarlo todo correctamente en tu declaración de la renta para que pagues solo lo justo y necesario. Sin complicaciones, sin malentendidos y sin perder tiempo. Cada vez son más las personas que acuden a nosotros para aplicarse todas estas ventajas. ¿A qué estás esperando? Regístrate aquí y empieza a hacer tu declaración de la renta como nunca antes.