Cómo calcular la devolución de IRPF en la declaración de la renta

Se acerca la fecha para presentar la declaración de la renta y probablemente te estés preguntando «¿cuánto me devolverá Hacienda este año?». Por eso, hemos preparado este artículo para que te parezca tan entretenido como ver tu serie favorita (bueno vale, quizá no tanto), pero con el añadido de poder recibir dinero de vuelta, que nunca viene mal. ¡Vamos allá!

Cómo se calcula el IRPF

El IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) es ese compañero de viaje fiscal que todos preferiríamos no tener, pero que juega un papel crucial en nuestras finanzas. Se calcula aplicando una serie de tramos impositivos a tu base imponible, que no es más que la cantidad de dinero que has ganado en el año, menos algunas deducciones permitidas. En esta tabla lo verás mejor:

Para 2024, los tramos del IRPF han sido actualizados, y se aplican de la siguiente manera: desde un 19% para los ingresos más bajos hasta un 47% para los más altos. Cada tramo tiene un porcentaje específico que se aplica sobre la parte del ingreso que cae dentro de sus límites. Así, cuanto más ganas, más pagas, pero solo sobre la cantidad que excede el límite inferior de cada tramo. Más abajo te ponemos un ejemplo para que puedas entenderlo mejor.

De entrada podrás ver que esto es complicado, con conceptos difíciles de entender y muchas variables a tener en cuenta, pero tenemos la solución para ti. Puedes calcular gratis tu devolución de la renta usando TaxDown si pulsas aquí. Es muy sencillo, sólo tienes que registrarte, responder a una serie de preguntas y obtendrás el resultado de tu declaración. Calcular es completamente GRATIS, sólo cobramos si finalmente decides presentarla con nosotros. Suena bien, ¿eh?

Cómo se calcula el resultado de la declaración

La declaración de la renta es ese momento del año en el que te sientas con Hacienda a hacer cuentas. Aquí es donde se determina si has pagado de más (y te corresponde una devolución) o de menos (y tienes que pagar). El cálculo se basa en tu ingreso total, menos las deducciones aplicables (como inversiones en pensiones, donaciones, etc.), para obtener tu base imponible.

Sobre esta base se aplican los tramos del IRPF que mencionamos antes. Pero aquí no termina la cosa. También se consideran las retenciones que ya te han sido aplicadas en tus nóminas a lo largo del año. Si la suma de estas retenciones es mayor a lo que debías pagar según tu base imponible, ¡felicidades! Te espera una devolución de IRPF.

Y algo que tal vez no sepas son las deducciones fiscales que debes tener en cuenta para el cálculo de la devolución del IRPF. Son beneficios fiscales que dependen de tus circunstancias personales, como tu edad y el estado civil, el número de hijos o de personas que tengas a tu cargo, o el mínimo personal y familiar. Esto viene a ser la parte destinada a cubrir necesidades básicas tuyas y de tu familia, la cual está exenta de impuestos. ¿Y cómo puedes asegurarte de que en tu declaración de la renta se aplican todas las deducciones a las que tienes derecho? Ejem. Bueno. Hay dos vías: la primera es hacer la declaración de la renta por tu cuenta. En ese caso, necesitarás saber perfectamente qué casillas rellenar y tener cuidado en no equivocarte (ojo a las posibles sanciones de Hacienda) Y además... ¡tardarías horas! La otra opción, claro, es usar TaxDown. Porque te aplicamos todas las deducciones posibles de forma automática. Sí, has leído bien: automática. ¿No nos crees? Pulsa aquí y compruébalo.

El total que obtengas de tooodo lo anterior te dará la base liquidable. Esto será lo que se tomará como referencia para aplicar los diferentes tramos del IRPF. Estos tramos son progresivos y se ajustan según tus ingresos anuales. Por ejemplo, solo la porción de tus ingresos que exceda el límite del primer tramo será gravada al porcentaje correspondiente al segundo tramo, y así sucesivamente.

Una vez que se conoce el total de los impuestos en forma de anticipo que ya has abonado, la Agencia Tributaria lo comprobará con su resultado de lo que realmente tendrías que haber pagado. La diferencia que salga será la que indique si es a Hacienda a quien le toca devolverte el exceso en los pagos, o si por el contrario, serás tú quien tenga que ingresar lo que tengas pendiente por tus ingresos totales. ¡Veamos un ejemplo para entenderlo mejor!

Ejemplo práctico

Imagina que tus ingresos anuales son de 30.000€. Aplicando los tramos del IRPF, calcularías tu cuota íntegra de la siguiente manera:

• Por los primeros 12.450€, pagarías un 19%, lo que equivale a 2.365,5€.
• Por los siguientes 7.750€ (hasta 20.200€), pagarías un 24%, lo que equivale a 1.860€.
• Por los últimos 9.800€ (hasta 30.000€), pagarías un 30%, lo que equivale a 2.940 euros.

Sumando estos importes, tu cuota íntegra sería de 7.165,5€. Si durante el año te han retenido más de este importe, recibirás una devolución. Esto es lo que se conoce como "te sale a devolver".

¡Y ojalá te salga a devolver! Si quieres conocer ahora tu resultado, pulsa aquí y descúbrelo totalmente gratis. ¡Mucha suerte!

Cómo conocer la devolución del IRPF

Hemos explicado cómo calcular tu declaración de la renta, pero ahora veamos cómo determinar si recibirás una devolución del IRPF o si, por el contrario, deberás pagar a Hacienda. Existen varias situaciones comunes que pueden influir en este resultado:

• Si has tenido dos o más trabajos en un año, ya sea porque trabajaste para diferentes empresas o cambiaste de trabajo, es probable que debas pagar al hacer tu declaración. Esto se debe a que cada empresa calcula y retiene impuestos de forma independiente al trabajador, y un cambio de trabajo puede provocar que no se haya retenido la cantidad adecuada, especialmente porque algunos empleadores aumentan el porcentaje de retención hacia el final del año.

• Recibir prestaciones por desempleo también puede resultar en que tengas que pagar, ya que para Hacienda, el organismo que paga el paro actúa como otro pagador, y puede haber desajustes en las retenciones, así que sucede lo mismo que en el caso anterior.

• También, los autónomos que han comenzado su actividad en los últimos dos años y se han beneficiado de tarifas reducidas también pueden enfrentarse a pagos adicionales al regularizar su situación fiscal, ya que inicialmente se les aplica una retención menor.
• Si has realizado inversiones y las has recuperado, recuerda que los beneficios están sujetos a impuestos, lo que puede aumentar tu carga fiscal.

Sin embargo, hay situaciones que pueden resultar en una devolución de IRPF, como la deducción por la compra de tu vivienda habitual o por haber realizado donaciones. Estos gastos pueden reducir tu base imponible, aumentando la posibilidad de recibir una devolución. Es muy importante asegurarse de que todas las ventajas fiscales te las aplicas correctamente. Para ello, regístrate en TaxDown pulsando aquí, responde a las preguntas... ¡y que el fisco te pille confesado!

El resultado de la declaración

Por último, la declaración puede finalizar con un importe que te aparece en negativo. ¡Y es una buena noticia! Significa que has pagado más impuestos de lo debido a través de tus ingresos durante el año. Así que Hacienda te devolverá el exceso. Es lo que se conoce como te sale a devolver en la renta. ¿Pero a quién? Pues, aunque al ser negativo te dé a entender que debes descontar ese dinero del que ya tienes, lo cierto es que significa que Hacienda te debe devolver a ti. Sí, cuando definieron esto en Hacienda no estuvieron muy finos.

Por otro lado, si el resultado muestra un número positivo, significa que debes dinero a Hacienda (esto no es tan buena noticia...) Este resultado se marca como "a pagar". Aunque puede ser confuso, ya que en el primer caso Hacienda te devuelve dinero y en este caso tú debes pagar, la diferencia es clara: un resultado positivo indica que es tu turno de pagar a Hacienda.

Pero algo bueno que tienes que saber es que puedes reducir esta cantidad aprovechando las deducciones fiscales. ¡Y en TaxDown sabemos mucho sobre ellas! Pulsa aquí y te las aplicaremos todas, toditas, todas.

¿Quieres saber cuál será tu resultado?

Todos sabemos que las normas fiscales son complicadas. Por eso, lo mejor es buscar la ayuda de expertos. ¡Y aquí es donde podemos echarte un cable!

Calcular todo esto en la web de la Agencia Tributaria es todo un laberinto de casillas, conceptos complejos y complicaciones. Pero con TaxDown es todo más sencillo.

Si quieres conocer tu resultado de la declaración de la renta de 2023 (la que hacemos este año 2024), estás de suerte porque en TaxDown podrás simular tu declaración de la renta gratis.

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Además, contamos con los mejores asesores fiscales que te guiarán y te ayudarán durante todo el proceso. Y no solo eso, con tu plan te asesoramos con cualquier trámite que tengas con Hacienda, ayudas para expatriados, familias, alquiler, etc. Y también contarás con contenido personalizado para ayudarte a ahorrar un poquito más. ¡Te esperamos! 🙂