¿Quieres saber cómo va la jubilación si eres autónomo? Pues bienvenido entonces, porque en este articulo te lo vamos a explicar para que lo tengas no claro sino transparente. Tú sigue leyendo y ya verás que cuando termines no te quedarán dudas sobre cuestiones como, por ejemplo, cuándo te puedes jubilar, cuánto cobrarás de pensión o qué es la jubilación activa.
A grandes rasgos la jubilación funciona para los autónomos de manera muy similar a la de los trabajadores por cuenta ajena. Y, si bien, hay diferencias entre ambos sistemas el planteamiento general del que se parte es el mismo:
Cuando se cumple una determinada edad se puede dejar de trabajar y cobrar una pensión del estado, y la mayor o menor cuantía de esta va a venir determinada por dos elementos:
Estadísticamente, en España, la mayoría de autónomos jubilados cobran pensiones considerablemente más bajas que quienes han sido empleados de empresas. El motivo es que hasta 31 de diciembre de 2022 los autónomos podían elegir su base de cotización, y la mayoría optaba por la mínima.
Esta era la forma de que la cuota a pagar a la seguridad social fuera lo más baja posible (rondaba los 300 euros), porque se calcula aplicando un porcentaje sobre la base en cuestión. Pero, claro, si pagas menos, cotizas por menos y las prestaciones que recibes después también son más pequeñas.
Con la reforma que ha tenido lugar en 2023 y que supone la cotización en autónomos en función de los rendimientos reales obtenidos ya no se puede elegir la base sobre la que calcular la cuota sino que se cotiza en función de lo que se gana, igual que pasa en el caso de los trabajadores por cuenta ajena.
Ahora bien, hasta que el efecto de este aumento en la base de cotización media se pueda ver en las jubilaciones deben pasar bastante años…
La edad en la que podrás empezar a cobrar una pensión de jubilación como autónomo va a depender del período total por el que hayas cotizado durante toda tu vida laboral y está entre:
Este sistema entró en vigor en 2013 y su implementación es progresiva, terminando en 2027. Esto implica que a medida que el año de jubilación sea más cercano a 2027.
La tabla a aplicar es la siguiente:
| Año | Período cotizado | Edad Exigida |
|---|---|---|
| 2023 | 37 años y 9 meses o más | 65 años |
| Menos de 37 años y 9 meses | 66 años y 4 meses | |
| 2025 | 38 o más años | 65 años |
| Menos de 38 años | 66 años y 6 meses | |
| 2026 | 38 años y 3 meses o más | 65 años |
| Menos de 38 años y 3 meses | 66 años y 8 meses | |
| 2026 | 38 años y 3 meses o más | 65 años |
| Menos de 38 años y 3 meses | 66 años y 10 meses | |
| 2027 | 38 años y 6 meses o más | 65 años |
| Menos de 38 meses y 6 meses | 67 años |
¿Te resulta un poco liosa? Con los siguientes ejemplos vas a entender perfectamente su funcionamiento:
Imagínate que piensas jubilarte en 2023. Podrás hacerlo:
Para jubilarte en 2026 tendrás que estar en una de las siguientes situaciones:
¿Te puedes jubilar en 2026 si has cumplido 66 años y tienes 37 años cotizados? No, porque si no has cotizado durante 38 años y 3 meses o más no te puedes jubilar hasta que tengas 66 años y 4 meses.
Como ves, juegan dos elementos: la edad y el período mínimo de cotización. La normativa contempla también la posibilidad de la jubilación anticipada a la que te podrás acoger cuando cumplas una serie de requisitos y también el hecho de que puedas empezar a cobrar la pensión y seguir trabajando. Ambos casos los veremos más adelante.
Para poder cobrar una pensión de jubilación has debido de cotizar, como mínimo, durante 15 años. Y además, 2 de ellos han debido tener lugar en los 15 años inmediatamente anteriores a tener derecho a la prestación. Si no cumples estos dos requisitos no podrás percibir una pensión por jubilación aunque tengas más de 67 años.
Y la pregunta del millón: ¿cuánto cobra un autónomo de jubilación? Pues depende…
El importe de la pensión va a variar en función de la base de cotización sobre la que hayas pagado tu cuota de autónomos y el número de años cotizados.
En este sentido, hay varias ideas básicas que son de aplicación a la hora de calcular la jubilación del autónomo:
El importe se obtiene a partir de la base reguladora, la cual se consigue sumando las bases de cotización de los últimos 300 meses y dividiendo el resultado entre 350.
Es decir, cuando hablamos de cobrar el 100% nos estamos refiriendo a cobrar un importe igual a la base reguladora (su 100%), que es menor que la base de cotización.
Para poder cobrar una pensión igual al 100% de la base reguladora es necesario haber cotizado como mínimo:
Partiendo de esto ya puedes calcular el importe de tu propia pensión de jubilación de la forma que te explico a continuación.
El cálculo de la pensión del autónomo se realiza de la siguiente manera:
La cotización de los primeros 15 años da derecho a percibir el 50% de la base reguladora. Recuerda que tienes que haber cotizado como mínimo 15 años (2 de ellos en los 15 años inmediatamente anteriores a la solicitud de la prestación) para poder jubilarte.
Cada mes de cotización adicional a estos 15 años supone añadir un porcentaje según la siguiente tabla:
| Año de jubilación | Primeros 15 años | % Base regulad ora | Meses adicionales a 15 años | Coeficiente | % | Años adicionales a los primeros 15 | Total años | Importe pensión |
| 2023 a 2026 | 15 | 50% | 1 al 49 | 0,21 | ||||
| 15 | 50% | 209 restante s | 0,19 | |||||
| 15 | 50% | Total 258 meses | 50% | 21,5 | 36,5 | 100% | ||
| 2027 en adelante | 15 | 50% | 1 al 248 | 0,19 | ||||
| 16 restantes | 0,18 | |||||||
| Total 264 meses | 50% | 22 | 37 | 100% |
Como ves, el importe final de la pensión a cobrar partirá del 50% de la base reguladora, que corresponde con 15 años de cotización, e irá aumentado progresivamente en función de los meses adicionales de cotización hasta llegar al 100% si has cotizado durante 37 años (o 36,5 si te jubilas entre 2023 y 2026).
Con el siguiente ejemplo lo verás claro:
Soy autónoma y en 2026 puedo acceder a la jubilación con la edad requerida de 66 años y 8 meses. En esa fecha he cotizado a la seguridad social durante 35 años y mi base reguladora (resultado de dividir la base de cotización de los últimos 300 meses entre 350) es de 1.000 euros.
El cálculo a realizar sería el siguiente:
49 meses x 0,21 = 10,29%
191 meses x 0,19 = 36,29%
Porcentaje total: 50% + 10,29% + 36,29% = 96,58%
El importe de mi pensión sería, por tanto, de 965,80 euros al mes (1.000 x 96,58%)
Sí, sí que puedes. Es lo que se llama la jubilación activa y funciona de la siguiente manera:
En la jubilación activa del autónomo puedes empezar a cobrar tu pensión de jubilación y seguir trabajando en tu negocio. También te beneficiarás de una reducción en la cuota a pagar a la seguridad social.
Mientras estés en situación de jubilación activa el importe de la cuota a pagar a la seguridad social por autónomos será más baja porque solo tendrás que cotizar por incapacidad temporal y contingencias profesionales más un 9% que se denomina “de solidaridad”.
Siendo autónomo, podrás acogerte a la jubilación anticipada, como máximo, en los dos años anteriores a la edad en la que legalmente te puedas jubilar y debes cumplir los siguientes requisitos:
¿Y cuánto cobrarás de pensión? Menos que si esperas a la edad que legalmente te corresponde, como es lógico, porque el importe de la pensión que cobrarías en función del tiempo que has cotizado se minorará aplicando unos coeficientes reductores que varían en función del número de meses que hayas adelantado la jubilación y del tiempo que hayas cotizado en total.
Y hasta aquí llegamos… Pero antes de terminar, dime: ¿tienes ya claro cuál es tu situación real? ¿cuánto queda para poder jubilarte? Sea mucho o poco recuerda que en TaxDown somos expertos en facilitar la vida a los autónomos en todo lo que a impuestos y seguridad social se refiere. Trabaja con nosotros y verás que estarás tan tranquilo que no te importará retrasar la jubilación.
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