¿Cuánto me puedo desgravar en la renta si tengo un hijo? 

Tener un hijo es una alegría. Pero también, los gastos se duplican por dos. Pero una parte positiva que tal vez no conozcas es que cuando llega el momento de hacer la declaración de la renta, existen unas deducciones disponibles para maximizar los beneficios fiscales. Y si tienes hijos, existen varias formas de desgravarlos en tu declaración. En este artículo, te explicaremos las principales deducciones que puedes aplicar. ¡Empecemos! 

Deducciones generales por hijos 

Las deducciones generales por hijos son uno de los beneficios fiscales más importantes para las familias. Estas deducciones permiten reducir la base imponible del IRPF, es decir, significa que pagarás menos impuestos.  

Por un lado, existe el “mínimo por descendientes”. Las casillas para incluirlo son las 513 y 514. En la renta hay una serie de cantidades exentas de tributación, ya que se entiende que hay un dinero que el contribuyente necesita para cubrir sus necesidades, así como las de sus descendientes y ascendientes. 

Los importes varían según el número de hijos que tengas y su situación particular, como la edad o si tienen alguna discapacidad. En términos generales, los importes deducibles son los siguientes: 

• Primer hijo: 2.400 euros anuales. 

• Segundo hijo: 2.700 euros anuales. 

• Tercer hijo: 4.000 euros anuales. 

• Cuarto hijo y siguientes: 4.500 euros anuales. 

• Menores de tres años: se incrementa en 2.800 euros anuales adicionales. 

Estas deducciones pueden aplicarse siempre que los hijos sean menores de 25 años y no tengan ingresos superiores a 8.000 euros anuales. 

Si no tienes claro qué caso te aplica, con TaxDown puedes estar seguro de que estás obteniendo el máximo beneficio posible en tu declaración. Además, si encuentras alguna deducción que no fue aplicada correctamente en el pasado, nuestro equipo de asesores te ayudarán a corregir esos errores y reclamar el dinero que te corresponde. 

Deducción por maternidad: ¿Cuánto puedes desgravar? 

Las madres con hijos menores de tres años pueden beneficiarse de una deducción adicional por maternidad. Esta deducción puede alcanzar hasta 1.200 euros anuales (100 euros al mes). Además, si se incurre en gastos de guardería o centros de educación infantil, la deducción puede aumentar en 1.000 euros adicionales, siempre y cuando estos gastos sean debidamente justificados. 

Para aplicarte esta deducción, tienes que cumplir uno de los siguientes requisitos sobre tu situación: 

1. Recibir una prestación por desempleo: Si en el momento del nacimiento estás recibiendo alguna prestación por desempleo, puedes beneficiarte de la deducción por maternidad. 

2. Estar dada de alta en la Seguridad Social: O si estabas registrada en la Seguridad Social o en una mutualidad laboral cuando nace tu hijo. 

3. O tener al menos 30 días cotizados: Si no estabas dada de alta en la Seguridad Social al momento del nacimiento, puedes beneficiarte de la deducción si te das de alta después y has cotizado al menos 30 días. 

Desgravaciones adicionales para familias numerosas 

Las familias numerosas también disfrutan de beneficios fiscales adicionales. Si tienes tres o más hijos, puedes aplicar una deducción de hasta 1.200 euros anuales. Si perteneces a una familia numerosa de categoría especial (cinco o más hijos), la deducción se incrementa a 2.400 euros anuales. Además, por cada hijo adicional, se suman 600 euros más a la deducción. 

Esta deducción es compatible con otras deducciones, como la deducción por maternidad o las deducciones autonómicas por hijos. Esto significa que si cumples con los requisitos para varias deducciones, puedes aplicarlas todas en tu declaración de la renta, lo que maximiza el beneficio fiscal. Además, en caso de que ambos progenitores tengan derecho a la deducción, esta puede prorratearse entre ellos. Nada mal, ¿no? 

Para poder beneficiarte de esta deducción, tendrás que cumplir con ciertos requisitos: 

Las familias numerosas también disfrutan de beneficios fiscales adicionales. Si tienes tres o más hijos, puedes aplicar una deducción de hasta 1.200 euros anuales. Si perteneces a una familia numerosa de categoría especial (cinco o más hijos), la deducción se incrementa a 2.400 euros anuales. Además, por cada hijo adicional, se suman 600 euros más a la deducción. 

Esta deducción es compatible con otras deducciones, como la deducción por maternidad o las deducciones autonómicas por hijos. Esto significa que si cumples con los requisitos para varias deducciones, puedes aplicarlas todas en tu declaración de la renta, lo que maximiza el beneficio fiscal. Además, en caso de que ambos progenitores tengan derecho a la deducción, esta puede prorratearse entre ellos. Nada mal, ¿no? 

Para poder beneficiarte de esta deducción, tendrás que cumplir con ciertos requisitos: 

• Se debe estar en posesión del título oficial de familia numerosa expedido por la comunidad autónoma correspondiente.  
• Los beneficiarios deben estar sujetos al IRPF y presentar la declaración correspondiente. 
• Al menos uno de los progenitores debe estar trabajando por cuenta propia o ajena y estar dado de alta en la Seguridad Social o mutualidad durante un mínimo de 15 días al mes. 

Deducciones autonómicas: Importes y requisitos 

Las comunidades autónomas en España también ofrecen deducciones específicas que pueden variar. Por ejemplo, en Cataluña, se puede desgravar 300 euros por el nacimiento o adopción de un hijo en una declaración conjunta, o 150 euros por progenitor en declaraciones individuales.  

Ejemplos prácticos de deducciones por hijos 

Imagina una familia con dos hijos, uno de ellos menor de tres años. Podrían desgravar 2.400 euros por el primer hijo, 2.700 euros por el segundo y 2.800 euros adicionales por el hijo menor de tres años, sumando un total de 7.900 euros. Además, la madre podría añadir hasta 1.200 euros de deducción por maternidad, alcanzando un total de 9.100 euros. 

Deducciones en declaración conjunta vs. individual 

Al presentar la declaración de la renta, debes decidir si hacerlo de forma conjunta o individual. En una declaración conjunta, las deducciones se prorratean entre ambos progenitores.  

Sin embargo, dependiendo de los ingresos de cada uno, puede ser más beneficioso presentar declaraciones individuales. Evaluar ambas opciones te permitirá maximizar las deducciones disponibles. 

Si quieres asegurarte de que estás aprovechando todos los beneficios fiscales, TaxDown es una excelente opción. Nuestra herramienta te guiará paso a paso en la declaración de la renta, verificando que no dejes escapar ninguna deducción a la que tienes derecho. 

Cómo solicitar deducciones no aplicadas correctamente 

Si al revisar tu borrador detectas que alguna deducción no ha sido aplicada correctamente, puedes solicitar una rectificación. La Agencia Tributaria permite corregir estos errores mediante una solicitud de rectificación de autoliquidación. Asegúrate de revisar cada detalle antes de presentar tu declaración para no dejar escapar ninguna deducción. 

Conclusión: Maximiza tus beneficios fiscales por hijos con TaxDown 

Para asegurar que estás aprovechando todas las deducciones disponibles, herramientas como TaxDown pueden ser de gran ayuda. Nuestra plataforma te guía en cada paso, asegurando que no te pierdas ninguna oportunidad de ahorrar en tu declaración de la renta. ¡No dejes pasar la oportunidad de maximizar tus beneficios fiscales por tener hijos! 

Preguntas frecuentes

¿Cuánto puedo desgravar por cada hijo en la declaración de la renta?

La desgravación por hijos en el IRPF varía según el número de hijos y su edad:
Mínimo por descendiente: El importe que puedes desgravar aumenta progresivamente según el número de hijos:
- 2.400€ anuales por el primer hijo.
- 2.700€ anuales por el segundo hijo.
- 4.000€ anuales por el tercer hijo.

¿Qué es la deducción por maternidad y cuánto puedo desgravar?

La deducción por maternidad es un beneficio fiscal para madres trabajadoras con hijos menores de 3 años que permite desgravar hasta 1.200€ anuales por cada hijo. Puedes recibir esta deducción de manera anticipada, en pagos mensuales de 100€ al mes, o aplicarla en la declaración anual del IRPF. Para obtenerla, es necesario que la madre esté dada de alta en la Seguridad Social o en una mutualidad.

¿Las familias numerosas tienen beneficios fiscales adicionales?

Sí, las familias numerosas tienen beneficios fiscales adicionales. Las familias numerosas pueden aplicar una deducción de hasta 1.200€ anuales (o 100€ al mes) en el IRPF, que puede llegar a 2.400€ anuales en el caso de familias numerosas de categoría especial (5 o más hijos). Además, si tienen más de 3 hijos, se puede desgravar 600€ adicionales por cada hijo a partir del cuarto.

¿Cómo afectan las deducciones por hijos si presento la declaración conjunta?

En caso de hacer una declaración conjunta (en lugar de individual), las deducciones por hijos se aplican a nivel familiar. En general, la base imponible conjunta puede beneficiarse de un mínimo por descendientes y de las deducciones específicas por hijos. No obstante, conviene evaluar qué modalidad (conjunta o individual) es más favorable, ya que, dependiendo de los ingresos de cada cónyuge y las deducciones disponibles, una de las opciones puede resultar en un ahorro mayor.

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