Si vives en España o estás pensando en quedarte a largo plazo, es clave entender cómo funciona el IRPF y los impuestos para los extranjeros. Dependiendo de tu situación, podrías tener que pagar impuestos aquí por todos tus ingresos, incluso los generados fuera de España. Conocer bien las reglas te ayudará a evitar sustos con Hacienda y a optimizar tu declaración para pagar solo lo justo.
La reclamación económico-administrativa es un procedimiento gratuito para impugnar decisiones de Hacienda cuando crees que se han equivocado. Tienes 1 mes desde la notificación para presentarla, no necesitas abogado y la resuelve un tribunal independiente. Debes explicar claramente tu caso, aportar pruebas y ser específico en lo que pides. Aunque debería resolverse en 1 año, suele tardar más. Si te deniegan la reclamación, puedes seguir reclamando por otras vías. Es tu derecho como contribuyente y puede ahorrarte mucho dinero.
Todo depende de si eres residente fiscal en España o no. Si te consideran residente fiscal, tendrás que pagar impuestos aquí por todos tus ingresos, sin importar en qué país los generes. Si eres no residente, solo tributarás por los ingresos obtenidos en España.
Hacienda te considera residente fiscal si cumples al menos una de estas condiciones:
Si cumples cualquiera de estos criterios, debes presentar la declaración de la renta como residente fiscal.
Si no cumples las condiciones anteriores, se te considerará no residente a efectos fiscales. Esto significa que:
Además del IRPF, si eres extranjero y resides en España, podrías estar sujeto a otros impuestos dependiendo de tu situación personal y patrimonial. Aquí te dejo algunos de los más relevantes:
1. Impuesto sobre el Patrimonio (IP)
Si tienes un patrimonio elevado, podrías tener que pagar este impuesto. Afecta a bienes y derechos en España y en el extranjero (si eres residente fiscal).
👉 Ejemplo: Si tienes una casa en España valorada en 1 millón de euros y otra en el extranjero, es posible que debas declarar ambas si eres residente.
2. Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR)
Si no eres residente fiscal pero obtienes ingresos en España, tributarás bajo este impuesto.
👉 Ejemplo: Si vives fuera de España pero alquilas un piso aquí, Hacienda te aplicará el IRNR sobre esos ingresos.
3. Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD)
Si recibes una herencia o donación en España, podrías tener que pagar este impuesto.
👉 Ejemplo: Si un familiar te deja una propiedad en Madrid, tendrás que pagar el impuesto correspondiente, aunque hay bonificaciones según el parentesco.
4. Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI)
Si compras una vivienda en España, deberás pagar el IBI cada año.
👉 Ejemplo: Si compras una casa en Barcelona, recibirás una carta cada año con el importe del IBI que debes pagar.
Si has venido a trabajar a España con un contrato de empleo, podrías beneficiarte de la «Ley Beckham» o «Ley de impatriados»
Este régimen permite pagar un tipo fijo del 24% durante los primeros 6 años, pero solo por los ingresos obtenidos en España. Para acceder a esta ventaja fiscal, es necesario:
Es una opción interesante para altos directivos y trabajadores desplazados, ya que puede reducir la carga fiscal, ya que este 24% es mucho más bajo que el aplicable a los residentes en España, que llega al 47%.
Si quieres saber más sobre cuánto te podrías ahorrar en impuestos, puedes usar nuestra calculadora de Ley Beckham pulsando aquí.
Tú, pregunta, que nosotros respondemos. Aquí tienes las respuestas a lo que muchos se plantean.
¿Cómo se cuentan los 183 días para la residencia fiscal?Se suman todos los días que hayas estado en España en un año natural (del 1 de enero al 31 de diciembre). Si sales del país por unos días pero no puedes probar que resides en otro sitio, esos días también contarán como estancia en España.
¿Qué pasa si tengo ingresos en el extranjero siendo residente en España?Tendrás que incluirlos en tu declaración de la renta. Sin embargo, España tiene convenios de doble imposición, por lo que podrías descontar los impuestos ya pagados en otro país.
¿Cuánto se paga de impuestos en España si soy no residente?Depende del tipo de ingreso. Por ejemplo, si trabajas en España como no residente, pagarás un 24% fijo sobre tus ingresos. Para alquileres y otros ingresos, pueden aplicarse otros tipos.
Si eres extranjero en España, es normal que tengas dudas sobre tus obligaciones fiscales. Aquí te resolvemos las preguntas más comunes de forma clara y sencilla.
Debes declarar la renta si eres residente fiscal en España. Esto ocurre cuando pasas más de 183 días al año en el país, cuando tu principal fuente de ingresos está aquí, o cuando tu familia inmediata (pareja e hijos menores) vive en España. Si cumples alguna de estas condiciones, tendrás que presentar el IRPF y declarar todos tus ingresos, incluso los del extranjero.
Si no eres residente fiscal, solo pagarás impuestos por los ingresos que obtengas en España a través del Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR). El tipo general es del 24%, aunque si eres ciudadano de la UE, Noruega o Islandia, se reduce al 19%. Por ejemplo, si alquilas un piso en España pero vives en otro país, tributarás solo por esos ingresos de alquiler.
Se cuentan todos los días que estés físicamente en España durante el año natural (del 1 de enero al 31 de diciembre). Las ausencias esporádicas también cuentan como días en España, a menos que puedas demostrar que resides fiscalmente en otro país. Si vienes de un paraíso fiscal, Hacienda puede pedirte pruebas más estrictas de tu residencia en el extranjero.
No necesariamente. España tiene convenios de doble imposición con muchos países que evitan que pagues impuestos dos veces por los mismos ingresos. Si ya has pagado impuestos en otro país, podrás descontarlos de tu declaración española. Es importante revisar si existe convenio entre España y tu país de origen para aplicar correctamente estas deducciones.
La Ley Beckham o régimen de impatriados es un beneficio fiscal para trabajadores extranjeros que vienen a España con un contrato laboral. Te permite pagar un tipo fijo del 24% solo sobre los ingresos obtenidos en España durante los primeros 6 años, en lugar del tipo progresivo que puede llegar al 47%. Para acceder, no debes haber sido residente en España en los últimos 10 años y necesitas tener un contrato de trabajo español.
Dependiendo de tu situación, podrías tener que pagar el Impuesto sobre el Patrimonio si tus bienes superan los 700.000 euros, el IBI si tienes propiedades en España, o el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones si recibes una herencia. Los no residentes que obtienen ingresos en España pagan el IRNR. Cada impuesto tiene sus propias reglas y exenciones, por lo que es importante conocer tu situación particular.
Si eres residente fiscal en España, tendrás que declarar todos tus ingresos aquí, sin importar de dónde provengan. Si eres no residente, solo tributarás por lo que ganes en España.
Determinar tu residencia fiscal puede ser complicado, así que si tienes dudas, lo mejor es consultar con un asesor.
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