La declaración de la renta para contribuyentes con acciones en el extranjero
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Calcula tu resultado GRATISInvertir en acciones, fondos o criptomonedas fuera de España no es ningún pecado… pero Hacienda quiere enterarse de todo. Si tienes inversiones en el extranjero, toca declarar. Y sí, puede sonar complicado, pero te lo explico paso a paso para que no te líes.
Pero para eso estamos nosotros aquí, para enseñarte cómo declarar tus inversiones en el extranjero y que sepas qué debes tener en cuenta.
¿Por qué tengo que declarar inversiones extranjeras?
La razón es simple: Hacienda quiere asegurarse de que tributas por todos tus ingresos, estén donde estén. Y si no lo haces, el susto puede ser gordo: sanciones, recargos, e incluso inspecciones.
👉 Da igual si tienes acciones en una plataforma americana o un fondo en Luxemburgo. Si te generan beneficios, hay que incluirlos.
🔹 Revisamos todo al detalle para evitar errores y sustos con Hacienda.
🔹 Aplicamos todas las deducciones para que pagues menos o te devuelvan más.
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¿Qué tipo de inversiones en el extranjero hay que declarar?
Aquí va un resumen con los casos más comunes:
- Acciones y ETFs en brokers internacionales (tipo Degiro, Interactive Brokers, etc.).
- Fondos de inversión fuera de España.
- Cuentas bancarias en el extranjero.
- Planes de pensiones extranjeros.
- Criptomonedas alojadas en exchanges fuera de España (¡sí, también!).
⚠️ Si el valor de tus bienes fuera de España supera los 50.000 €, también tienes que presentar el famoso Modelo 720. Si quieres saber más sobre el tema, visita este artículo.
¿Cómo se declaran las inversiones extranjeras?
1. Declarar rendimientos (ganancias y pérdidas)
Si vendes acciones, fondos o cripto, y obtienes beneficio, tributas en la base del ahorro. Aquí te dejo los tramos para 2024:
- Hasta 6.000 € ➡️ 19%
- De 6.000 a 50.000 € ➡️ 21%
- De 50.000 a 200.000 € ➡️ 23%
- Más de 200.000 € ➡️ 27%
💡 Si has tenido pérdidas, también se declaran. Y pueden ayudarte a reducir impuestos compensando ganancias.
2. Declarar dividendos y otros rendimientos
Si cobras dividendos de acciones extranjeras, también van a la base del ahorro. Ojo, porque en muchos países te retienen impuestos en origen. Pero puedes evitar la doble imposición aplicando los convenios que tiene España con otros países.
😅 Un ejemplo real: David, invirtió en empresas de USA y le retuvieron el 30% de sus dividendos, cuando podría haber sido solo el 15%. ¿El motivo? No presentó el formulario W-8BEN, un trámite sencillo que permite beneficiarse del convenio fiscal entre España y Estados Unidos. ¡Menuda faena!
3. Información adicional: Modelo D-6 y Modelo 720
- Modelo D-6: si tienes valores en el extranjero a 31 de diciembre o haces operaciones durante el año. Se presenta en enero.
- Modelo 720: si tus bienes fuera de España superan los 50.000 €. Es puramente informativo, pero no presentarlo puede ser muy caro.
David se acaba de ahorrar 482€ en su declaración.
¿Y si uso un broker extranjero?
Si tu broker no está en España, no comunica tus datos a Hacienda, así que eres tú quien tiene que declarar todo.
- Lo malo: Hacienda no te lo pone fácil.
- Lo bueno: si usas TaxDown, nosotros sí 😎
¿Cómo calculo las ganancias?
Cuando vendes una acción, fondo, ETF o incluso criptomonedas que tienes en el extranjero, necesitas calcular si has tenido una ganancia o pérdida patrimonial. Y sí, aunque lo parezca, no es tan complicado como suena.
1. Diferencia entre precio de venta y precio de compra
La fórmula básica es esta:
Ganancia = Precio de venta – Precio de compra – Comisiones
Tienes que restar tanto el precio de compra como las comisiones del broker (si las hay). Aplica esta fórmula a cada operación que hayas realizado durante el año.
🔍 Ejemplo práctico:
Compras 10 acciones de Apple a 150 € cada una = 1.500 €
Vendes esas 10 acciones a 180 € = 1.800 €
Ganancia bruta = 300 €
Si pagaste 10 € de comisión por comprar y 10 € por vender, entonces:
Ganancia neta = 1.800 – 1.500 – 20 = 280 €
2. Usa el método FIFO (First In, First Out)
En España estás obligado a usar el método FIFO, es decir, que las primeras acciones que compras son las primeras que vendes. Esto es muy importante si haces muchas compras en diferentes fechas y precios.
🧠 Tip útil: si compraste 50 acciones un día y otras 50 más tarde, cuando vendas 50, tienes que considerar que vendiste las primeras 50, aunque te hubiera interesado vender las segundas por haber sido más caras (y tributar menos).
3. Conversión de divisas: ¡no vale hacerlo a ojo!
Si hiciste operaciones en dólares, libras o cualquier otra moneda extranjera, debes convertir todos los importes a euros, utilizando el tipo de cambio oficial del Banco Central Europeo en la fecha exacta de cada operación (compra o venta).
❌ Nada de coger el tipo de cambio medio del año ni estimaciones. Hacienda puede revisarlo y reclamarte diferencias si no coincide con los tipos oficiales.
Puedes consultar los tipos de cambio en la web de Banco de España: https://www.bde.es
4. Declarar cada operación individualmente (sí, una por una)
Si has hecho muchas operaciones durante el año (como suele pasar con brokers internacionales o plataformas de criptomonedas), tendrás que declarar cada operación individualmente en tu declaración, indicando:
- Fecha de compra y venta
- Importe de compra y venta (en euros)
- Ganancia o pérdida
- Comisiones
😓 ¿Demasiado lío? Si usas TaxDown, conectamos con tu broker y lo hacemos por ti, con todos los datos bien organizados.
5. ¿Qué pasa con las pérdidas?
Si alguna operación te salió mal y perdiste dinero, también debes declararla. No solo es obligatorio, sino que puede jugar a tu favor: puedes compensar ganancias de ese mismo año o guardarlas para los próximos 4 ejercicios fiscales.
🤑 Ejemplo: ganaste 1.000 € con un fondo, pero perdiste 600 € con unas acciones. Solo tributarás por los 400 € netos. ¡Y eso que parecía una mala inversión!
En resumen, calcular las ganancias de tus inversiones extranjeras requiere atención a los precios, comisiones, tipos de cambio y método FIFO. Si se te hace bola, déjanos echarte un cable en TaxDown. Simulamos tu declaración gratis y nos encargamos de que todo cuadre a la perfección.
Preguntas frecuentes
¿Te ha quedado alguna espinita? Mira estas respuestas, puede que justo te quiten la duda.
Depende. Si solo las tienes y no has vendido ni cobrado dividendos, en principio no hace falta incluirlas en la declaración de la renta. Pero ojo:
Si el valor total supera los 50.000 €, sí debes presentar el Modelo 720, que es informativo, pero obligatorio.
Si hiciste alguna operación (compra o venta), aunque no hayas cerrado posiciones, puede que tengas que presentar el Modelo D-6.
✅ Ejemplo: si compraste acciones en Tesla por 10.000 € y no las has vendido ni cobrado dividendos, no hace falta incluirlas en la renta (pero sí en el D-6 si las mantienes a 31 de diciembre).
También debes declararlo. Las pérdidas patrimoniales se incluyen en la declaración porque pueden compensar otras ganancias y así pagar menos impuestos.
🧠 Pro tip: puedes compensar hasta el 25% de los rendimientos del ahorro con pérdidas de años anteriores (hasta cuatro ejercicios).
Los dividendos se declaran como rendimiento del capital mobiliario en la base del ahorro. Si te han hecho una retención en el país de origen, puedes deducírtela parcialmente para evitar la doble imposición, según el convenio con ese país.
💡 Ejemplo: si cobras dividendos en EE. UU. y te retienen un 15%, puedes declararlos y aplicar esa retención al hacer tu declaración en España (hasta el límite del 15% que permite el convenio con EE. UU.).
Es un modelo informativo que debes presentar si tienes en el extranjero:
– Cuentas bancarias,
– Valores (acciones, fondos…),
– Bienes inmuebles,
…y el valor total supera los 50.000 € en alguna de esas categorías. Se presenta hasta el 31 de marzo del año siguiente.
⚠️ Aunque no pagas nada con él, no presentarlo cuando corresponde puede acarrear multas muy altas.
Sí, si tienes acciones o participaciones en empresas cotizadas extranjeras y las conservas a 31 de diciembre, o has hecho alguna operación con ellas. Es una declaración de inversiones exteriores ante el Ministerio de Economía, independiente de la renta.
📆 Se presenta en enero, y muchas veces se olvida. Así que apunta esa fecha si inviertes fuera.
Mejor con TaxDown y relaaaajate
Si tienes inversiones en el extranjero, ya sean acciones, fondos, cripto o cuentas, debes incluirlas en tu Declaración de la renta. Hacienda no quiere que escapes con beneficios sin tributar, y tú no quieres líos, así que lo mejor es hacerlo bien.
Y si no sabes por dónde empezar (normal), déjalo en nuestras manos. En TaxDown te ayudamos a declarar todo correctamente, buscamos deducciones que a ti se te pueden pasar y simulamos tu declaración gratis. Así tú te ocupas de tus inversiones y nosotros, de Hacienda.
💡 Hazlo fácil con TaxDown.
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"Pensaba que solo era que te hacían la declaración y ya. Para mi sorpresa, ¡me orientan fiscalmente a lo largo de todo el año! Una verdadera pasada"
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Regístrate ahora4 respuestas a «Con acciones en el extranjero»
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Que ocurre cuando la actividad a declarar se presenta a traves de una app como etoro que es originiaria de estados unidos, te tienes que poner en contacto con ellos y solicitar información? Ya que no creo que te puedas presentar en accienda y documentarlo todo con el movil.agradeceria cualquier información al respecto. Gracias y disculpen las molestias.
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¡Hola, Daniel!
Aunque Etoro facilite distintos reportes, solo necesitamos el Excel del estado de cuenta.
Para descargar tu Excel de Etoro y subirlo a TaxDown automáticamente, sigue los siguientes pasos:
1. Accede al siguiente link: https://www.etoro.com/settings/account
2. Baja hasta la sección «Documentos».
3. Pulsa en «Extracto de cuenta».
4. En fechas, elige el último año (2023) y pulsa en crear.
5. Arriba del todo a la derecha, pulsa en XLS (importante que tiene que ser este formato, en PDF no funcionaría).
Vuelve a TaxDown, y sube directamente el Excel que te has descargado para que lo volquemos en tu declaración de la renta.
Recuerda que puedes contactarnos a través de support@taxdown.es y consultarnos las dudas que te surjan.
Un saludo 🙂
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Hola buenas, la duda que tengo es que operó con un broker extranjero en Euros, que hace muchísimas operaciones intradía. La duda que tengo es que unos me dicen que solo tengo que declarar las retiradas de dinero a mi cuenta de España y otros que no que tengo que declarar las operaciones (agrupándolas en Beneficios-Perdidas-Comisiones) en un solo dato.
Si es así (lo segundo) puedo hacer las retiradas de dinero a mi cuenta de España independientemente del importe que yo quiera puesto que ya están declaradas el monto total de operaciones.-
Buenos días, José, Si operas con un broker extranjero en euros y realizas muchas operaciones intradía, debes declarar todas las operaciones en el IRPF aunque no retires el dinero a tu cuenta en España.
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