Invertir en acciones, fondos o criptomonedas fuera de España no es ningún pecado… pero Hacienda quiere enterarse de todo. Si tienes inversiones en el extranjero, toca declarar. Y sí, puede sonar complicado, pero te lo explico paso a paso para que no te líes.
Pero para eso estamos nosotros aquí, para enseñarte cómo declarar tus inversiones en el extranjero en la declaración de la renta y que sepas qué debes tener en cuenta.
La razón es simple: Hacienda quiere asegurarse de que tributas por todos tus ingresos, estén donde estén. Y si no lo haces, el susto puede ser gordo: sanciones, recargos, e incluso inspecciones.
👉 Da igual si tienes acciones en una plataforma americana o un fondo en Luxemburgo. Si te generan beneficios, hay que incluirlos.
Aquí va un resumen con los casos más comunes:
⚠️ Si el valor de tus bienes fuera de España supera los 50.000 €, también tienes que presentar el famoso Modelo 720 (o el Modelo 721 si se trata específicamente de criptomonedas en el extranjero), tal y como recoge la Agencia Tributaria. Si quieres saber más sobre el tema, visita este artículo.
Si vendes acciones, fondos o cripto, y obtienes beneficio, tributas en la base del ahorro. Aquí te dejo los tramos actualizados:
Estos son los tramos de la escala del ahorro publicados por la Agencia Tributaria para la Renta 2025.
💡 Si has tenido pérdidas, también se declaran. Y pueden ayudarte a reducir impuestos compensando ganancias.
Si cobras dividendos de empresas extranjeras, tributan también en la base del ahorro. Ojo, porque en muchos países te retienen impuestos sobre los dividendos (por ejemplo, EE. UU. retiene un 30% si no tienes el W-8BEN). Según el convenio de doble imposición que recoge la Agencia Tributaria, la retención en origen sobre esos dividendos tiene un límite máximo del 15% para residentes en España.
Aquí entra en juego la deducción por doble imposición internacional: si el país de origen ya te ha cobrado impuestos, puedes descontarlos en España para no pagar dos veces.
💡 Ejemplo: María tiene acciones de USA y le retuvieron el 30% de sus dividendos, cuando podría haber pagado solo el 15% con el formulario W-8BEN.
Si tu broker no está en España, no comunica tus datos a Hacienda, así que eres tú quien tiene que declarar todo.
Cuando vendes una acción, fondo, ETF o incluso criptomonedas que tienes en el extranjero, necesitas calcular si has tenido una ganancia o pérdida patrimonial. Y sí, aunque lo parezca, no es tan complicado como suena.
La fórmula básica es esta:
Ganancia = Precio de venta – Precio de compra – Comisiones
Tienes que restar tanto el precio de compra como las comisiones del broker (si las hay). Aplica esta fórmula a cada operación que hayas realizado durante el año.
🔍 Ejemplo práctico:
Compras 10 acciones de Apple a 150 € cada una = 1.500 €
Vendes esas 10 acciones a 180 € = 1.800 €
Ganancia bruta = 300 €
Si pagaste 10 € de comisión por comprar y 10 € por vender, entonces:
Ganancia neta = 1.800 – 1.500 – 20 = 280 €
En España estás obligado a usar el método FIFO, es decir, que las primeras acciones que compras son las primeras que vendes. Esto es muy importante si haces muchas compras en diferentes fechas y precios.
🧠 Tip útil: si compraste 50 acciones un día y otras 50 más tarde, cuando vendas 50, tienes que considerar que vendiste las primeras 50, aunque te hubiera interesado vender las segundas por haber sido más caras (y tributar menos).
Si hiciste operaciones en dólares, libras o cualquier otra moneda extranjera, debes convertir todos los importes a euros, utilizando el tipo de cambio oficial del Banco Central Europeo en la fecha exacta de cada operación (compra o venta).
❌ Nada de coger el tipo de cambio medio del año ni estimaciones. Hacienda puede revisarlo y reclamarte diferencias si no coincide con los tipos oficiales.
Puedes consultar los tipos de cambio en la web de Banco de España: https://www.bde.es
Si has hecho muchas operaciones durante el año (como suele pasar con brokers internacionales o plataformas de criptomonedas), tendrás que declarar cada operación individualmente en tu declaración, indicando:
😓 ¿Demasiado lío? Si usas TaxDown, conectamos con tu broker y lo hacemos por ti, con todos los datos bien organizados.
Si alguna operación te salió mal y perdiste dinero, también debes declararla. No solo es obligatorio, sino que puede jugar a tu favor: puedes compensar ganancias de ese mismo año o guardarlas para los próximos 4 ejercicios fiscales, según las reglas de integración y compensación de la base del ahorro de la Agencia Tributaria.
🤑 Ejemplo: ganaste 1.000 € con un fondo, pero perdiste 600 € con unas acciones. Solo tributarás por los 400 € netos. ¡Y eso que parecía una mala inversión!
En resumen, calcular las ganancias de tus inversiones extranjeras requiere atención a los precios, comisiones, tipos de cambio y método FIFO. Si se te hace bola, déjanos echarte un cable en TaxDown. Simulamos tu declaración gratis y nos encargamos de que todo cuadre a la perfección.
Si tienes inversiones en el extranjero, ya sean acciones, fondos, cripto o cuentas, debes incluirlas en tu Declaración de la renta. Hacienda no quiere que escapes con beneficios sin tributar, y tú no quieres líos, así que lo mejor es hacerlo bien.
Y si no sabes por dónde empezar (normal), déjalo en nuestras manos. En TaxDown te ayudamos a declarar todo correctamente, buscamos deducciones que a ti se te pueden pasar y simulamos tu declaración gratis. Así tú te ocupas de tus inversiones y nosotros, de Hacienda.
TaxDown es la plataforma española que te ayuda a hacer tu declaración de la renta de forma fácil, rápida y con el máximo ahorro. Colaborador social de la Agencia Tributaria, cuenta con más de 150 expertos fiscales que revisan cada declaración.
Haz la declaración desde donde quieras.
¿Quieres saber si estás entre ellos? Hay deducciones que probablemente te estás dejando. Nosotros las encontramos por ti.
