Cada vez más personas trabajan para empresas extranjeras sin salir de casa, o pasan parte del año fuera pero siguen siendo residentes fiscales en España. ¿Te suena? Entonces esto te interesa: si trabajas en el extranjero pero vives en España, puede tengas que presentar tu Declaración de la renta aquí. Te explicamos cómo hacerlo sin liarte y qué exenciones podrías aplicar.
Lo primero es saber si eres considerado residente fiscal en España, porque de eso dependerá si tienes que declarar todos tus ingresos (los de aquí y los de fuera) o solo los de fuente española.
Eres residente fiscal si:
⚠️ Aunque trabajes en el extranjero, si vuelves a España regularmente o tu familia vive aquí, sigues siendo residente fiscal español.
Si cumples con estos puntos, Hacienda te dará la bienvenida como un residente fiscal, lo que significa que deberás presentar tu declaración de IRPF en España.
Pero, ¡cuidado! Los que residen en España y trabajan en el extranjero podrían enfrentarse al temido fenómeno de la “doble tributación”.
Por otro lado, si tu residencia fiscal se encuentra en otro país pero obtienes ingresos en España, te espera un impuesto especial llamado “Impuesto sobre Renta de no residente”.
¿Qué significa todo esto? Lo descubriremos a continuación…
Si eres residente fiscal, tienes que declarar todos tus ingresos mundiales, incluidos:
Sí, incluso si ya te han retenido impuestos en el país de origen. Pero no te preocupes: puedes aplicar la deducción por doble imposición.
La doble tributación sucede cuando pagas impuestos por el mismo ingreso en dos países diferentes. Es decir, te han retenido impuestos en el país donde trabajas y, luego, has vuelto a pagar impuestos en España por esos mismos ingresos.
💡 Ejemplo práctico: trabajas desde España para una empresa en Alemania y allí te retienen un 15%. Si aquí deberías pagar un 21%, solo tributarás por la diferencia (6%) en España.
España tiene convenios con más de 90 países para evitar la doble imposición, según la relación de convenios de doble imposición firmados por España que publica la Agencia Tributaria. Gracias a ellos, puedes deducir lo que ya pagaste fuera, hasta el límite del IRPF que te tocaría pagar aquí.
La doble imposición es cuando, sin comerlo ni beberlo, te hacen pagar dos veces por lo mismo, como si compraras una entrada para uno de mis conciertos y te cobraran otra solo por haberla disfrutado con ilusión.
Un trabajador transfronterizo es quien vive en España pero trabaja en un país vecino, cruzando la frontera de forma habitual. Es muy común en zonas como Gibraltar, Andorra, Francia, Portugal… ¡y también Marruecos! Aunque el trabajo se realice fuera, si vives en España y pasas aquí más de 183 días al año, eres residente fiscal en España y debes declarar tus ingresos globales.
Esto es lo que debes tener claro:
🧠 Ejemplo práctico: vives en Ceuta y trabajas en Tetuán (Marruecos) como empleado de una empresa local. Tienes que declarar esos ingresos en tu declaración española. Si Marruecos te retuvo un 20% en impuestos y aquí correspondería un 24%, solo tributarías por el 4% restante.
Aquellos que no residen en España tienen dos opciones para hacer su declaración de la renta, según lo establecido en la Ley del IRPF:
¿Trabajas fuera de España durante parte del año? Pues quizá te interese esto: el Artículo 7p de la Ley del IRPF permite que los primeros 60.100 € de tu salario anual estén exentos de impuestos, según el límite que establece la Agencia Tributaria… siempre que cumplas ciertos requisitos. Suena bien, ¿verdad?
¿Qué significa esto?
Imagina que estás contratado por una empresa extranjera, y te mandan fuera unos meses. Si durante ese tiempo trabajas físicamente en el extranjero y tu empleador no tiene su sede en España, es muy probable que puedas aplicar esta exención y ahorrarte un buen pico en tu declaración.
Eso sí, Hacienda no regala nada. Para beneficiarte de esta exención, tendrás que justificarlo bien. ¿Qué te pedirán?
En resumen: si te has dejado la piel trabajando en otro país y no en la playa, puedes estar exento de pagar IRPF por ese sueldo… ¡pero tendrás que demostrarlo con papeles! Y si no quieres rayarte con la documentación, en TaxDown te echamos un cable y nos encargamos de aplicar el 7p sin que tú muevas un dedo.
El Impuesto sobre la Renta de No Residente (IRNR) se aplica a quienes obtienen ingresos en España pero no residen fiscalmente aquí. Es como un “peaje fiscal” para personas o entidades extranjeras que ganan dinero en territorio español, ya sea en efectivo, en especie o a través de bienes.
Este impuesto es obligatorio cuando se dan estas condiciones:
Si cumples estos requisitos, toca pasar por caja: deberás presentar el Modelo 210, que es el formulario oficial para declarar este impuesto ante Hacienda.
¿Te suena todo esto a chino? Tranquilo, en TaxDown te echamos una mano con el papeleo. Solo tienes que iniciar sesión aquí y nos encargamos de que tu declaración quede perfecta. 😉
Si vives en España y trabajas en el extranjero, estás obligado a declarar todos tus ingresos, aunque ya te hayan retenido impuestos fuera. Puedes beneficiarte de deducciones o exenciones (como el Artículo 7p) si cumples las condiciones, y así evitar pagar de más.
Y si todo esto te suena a galimatías, tranquilo: en TaxDown te ayudamos a declarar tus ingresos del extranjero sin errores, aplicando correctamente cada deducción y simulando tu declaración gratis. Tú trabaja donde quieras, que de Hacienda ya nos encargamos nosotros.
TaxDown es la plataforma española que te ayuda a hacer tu declaración de la renta de forma fácil, rápida y con el máximo ahorro. Colaborador social de la Agencia Tributaria, cuenta con más de 150 expertos fiscales que revisan cada declaración.
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