¿Qué significa que una declaración de la renta sea negativa?

Cuando hablamos de una declaración de renta negativa el concepto puede generar cierta confusión. ¿Significa que debes pagar algo? ¿O es al revés?  

Por darte un poco más de contexto, la declaración de la renta es un trámite anual que debemos realizar para informar a Hacienda sobre nuestros ingresos, gastos y situaciones personales y familiares. Y dependiendo de diversos factores, esta declaración puede dar un resultado positivo, negativo o neutro. 

En este artículo justo vamos a hablar de qué significa un resultado de la declaración de la renta negativo. ¡Vamos allá! 

Diferencias entre una declaración positiva y una negativa 

Comenzamos con lo sencillo: entender la diferencia entre una declaración positiva y negativa. Ya verás como vas a comprenderlo perfectamente. 

• Declaración Positiva. Si cuando haces la declaración de la renta el resultado es positivo, significa que has pagado menos impuestos de los que te correspondían a lo largo del año. Te las prometiste felices durante 365 días, pero ahora te toca pagar la diferencia a Hacienda. El pago puedes hacerlo de una vez o fraccionarlo en dos o más partes. Normalmente, el primer pago del 60% se hace en el momento de presentar la declaración, y el segundo del 40% se hace en noviembre. 

• Declaración Negativa. Efectivamente, justo lo contrario a lo que acabamos de explicar. Es decir, que si el resultado de tu declaración de la renta es negativo, estás de enhorabuena. Porque significa que has pagado más impuestos de los que te correspondían y, por lo tanto, Hacienda te devolverá esa diferencia. Es lo que se conoce como «declaración a devolver».  

Una declaración de la renta con resultado negativo significa, por tanto, que has pagado impuestos de más durante el año y ahora Hacienda tiene que devolverte tu dinero.  

¿Por qué puede salir negativa la declaración de la renta? 

Vale. Ya has visto tu declaración de la renta. Es negativa. Y estás bailando la Danza Kuduro de lo feliz que estés. Pero, ¿por qué te sale ese resultado? Por los pagos anticipados que has realizado en el año fiscal y las deducciones que tienes disponibles. Concretamente, puede deberse a estos tres factores: 

1. Retenciones Superiores a las Necesarias. Durante el año, es probable que tu empresa haya retenido más impuestos de los que te correspondían (ya le vale a tu empresa). Esto suele suceder si tu salario varía a lo largo del año o si tienes deducciones que no se han tenido en cuenta en las retenciones, como tener un hijo. 

2. Deducciones Fiscales. Existen deducciones a las que puedes acceder, siempre que reúnas los requisitos, que pueden reducir por mucho la cantidad de impuestos que debes pagar. Hay cientos de deducciones: por nacimiento de hijo, por movilidad geográfica, por ir al gimnasio, etc. 

3. Cambios en la Situación Personal o Familiar. Si has tenido durante el año “acontecimientos” como tener un hijo, casarte o comprarte una casa, puede afectarte también a tu declaración de la renta.  

Proceso para recibir la devolución de Hacienda 

Vale, ya has presentado tu declaración de la renta negativa y sabes que Hacienda tiene que pagarte. ¿Cuándo lo va a hacer? Spoiler: no es tan inmediato como parece. Pero antes de que te deprimas, te explicamos paso a paso el proceso para recibir tu devolución de Hacienda:  

1. Presentación de la Declaración. Esto es bastante obvio. Pero hasta que no presentes tu declaración y Hacienda confirme que tu resultado es negativo no comenzará el proceso de devolución. 

2. Revisión y Aprobación. Una vez presentes tu declaración de la renta, Hacienda la revisará para asegurarse de que todo esté en orden. Si no encuentran errores, aprobarán la devolución. ¡Vamos ahí!

3. Plazo de Devolución. Generalmente, cuanto antes presentes tu declaración de la renta, antes te devuelven. Es decir, que si presentes tu declaración en los primeros días oficiales, tienes una alta probabilidad de recibir tu dinero en los próximos días. Pero claro, eso no siempre es así. Ten en cuenta que Hacienda tiene un plazo de seis meses desde la fecha en que finaliza el periodo de presentación para pagarte (o dicho de otro modo: hasta el 31 de diciembre). Si tardan más, tienes derecho a reclamar y se te abonarán intereses de demora. Concretamente, un 4,06%. 

4. Recepción del Dinero. Una vez aprobada, recibirás el dinero directamente en la cuenta bancaria que hayas indicado en tu declaración. La propia Agencia Tributaria suele informar por SMS o email de la aprobación y te indicará que te devuelven el dinero fresco en los próximos días. 

Ejemplos prácticos de declaraciones de la renta negativas 

La teoría está bien, pero mejor veamos brevemente dos casos prácticos para entender perfectamente el concepto de una declaración de la renta negativa.  

• Ejemplo 1: Trabajador con Retenciones Altas. Imagina que eres un trabajador asalariado al que su empresa le ha retenido un 20% de IRPF cada mes, pero según tu nivel de ingresos y las deducciones a las que tienes derecho, en realidad te correspondía una retención del 15%. “¡Serán miserables en tu empresa!”, pensarás. Y no es para menos. Pero es muy probable que te hayan retenido de más sin querer. La buena noticia es que esa diferencia del 5% hará que, al hacer la declaración, el resultado sea negativo y Hacienda te devuelva el dinero que pagaste de más. Tarde, pero al fin se hizo justicia. 

• Ejemplo 2: Vives de alquiler en Madrid y eres joven. Ahora imagina que eres joven (y si ya lo eres, no hace falta que lo imagines) y te vas a vivir de alquiler en la Comunidad de Madrid. Los precios son escandalosos, sí, pero afortunadamente puedes aplicarte la deducción de alquiler que existe en esta Comunidad Autónoma. Son, concretamente, 1.200€ al año que te van a venir de maravilla. Y ese dinero se aplicará en tu declaración de la renta, provocando que te salga a devolver. 

Cómo las deducciones influyen en una declaración negativa 

Como ya te hemos comentado más arriba, las deducciones juegan un papel muy importante en el resultado de tu declaración de la renta. Aquí te explicamos algunos ejemplos de deducciones y cómo influyen en tu declaración: 

1. Deducción por Vivienda Habitual. Si compraste tu vivienda habitual antes del 1 de enero de 2013, tienes derecho a deducir el 15% de las cantidades invertidas en ella, con un límite de 9.040@ anuales. Esta deducción puede hacer que tu declaración sea negativa, claro. Si compraste tu casa más tarde de 2013, olvídate de aplicarte esta deducción. ¿Por qué? Pregúntaselo a Cristóbal Montoro, antiguo Ministro de Hacienda. 

2. Planes de Pensiones. Las aportaciones a planes de pensiones reducen la base imponible de tu renta. Eso, en lenguaje claro y meridiano, quiere decir que pagarás menos impuestos y, en muchos casos, puede generar un resultado negativo en tu declaración. 

3. Deducciones por Familia Numerosa o Discapacidad. Si perteneces a una familia numerosa o tienes alguna discapacidad reconocida, puedes aplicar deducciones que pueden hacer que tu declaración de la renta resulte negativa. 

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Una declaración de la renta negativa es una muy buena noticia, porque significa que Hacienda te devolverá dinero. Esto se debe a varios factores, como retenciones superiores a las necesarias o la aplicación de deducciones fiscales.  

Pero claro, para poder aplicarte estas deducciones o hacer bien tu declaración de la renta para que sea negativa, necesitas hacerla bien. Y quién mejor que un experto fiscal para ayudarte. ¡Y en TaxDown contamos con más de 150!  

Vamos, que si quieres asegurarte de que tu declaración esté optimizada y sin errores, TaxDown es una excelente opción. Con nosotros puedes hacer tu declaración de la renta de forma sencilla y asegurarte de que todo esté en orden, ¡y quién sabe, tal vez hasta logres una devolución mayor! No dudes que haremos todo lo posible e imposible para conseguirlo. 

Preguntas frecuentes sobre la declaración de la renta negativa

¿Qué significa que mi declaración de la renta sea negativa?

Significa que Hacienda te debe devolver dinero. ¡Estás de enhorabuena! 

¿Por qué puede salir negativa mi declaración de la renta?

Puede deberse a retenciones excesivas en tu nómina o a la aplicación de deducciones fiscales. 

¿Cómo recibiré la devolución si mi declaración es negativa?

Hacienda realiza la devolución directamente en la cuenta bancaria que hayas indicado en un plazo de hasta seis meses. 

¿Cómo puedo asegurarme de que mi declaración sea negativa

Ajustando las retenciones a lo largo del año y aplicando correctamente las deducciones fiscales a las que tienes derecho. Pero tu resultado dependerá 100% de tu situación fiscal. 

¿Tienes más dudas?