Las deducciones autonómicas son como esos pequeños tesoros escondidos en tu declaración de la renta. Dependiendo de la comunidad autónoma en la que vivas, puedes encontrar diferentes ventajas fiscales. ¡Y ojo! Todas las comunidades tienen sus propias joyitas. Aunque parecen ayudas pequeñas, pueden marcar una gran diferencia en tu declaración.
Sí, hablamos de que algo que parecía que te iba a costar, ¡acabe saliendo a devolver! Aquí te cuento todo lo que necesitas saber sobre las deducciones autonómicas en Aragón. ¡Vamos a ello!
La reclamación económico-administrativa es un procedimiento gratuito para impugnar decisiones de Hacienda cuando crees que se han equivocado. Tienes 1 mes desde la notificación para presentarla, no necesitas abogado y la resuelve un tribunal independiente. Debes explicar claramente tu caso, aportar pruebas y ser específico en lo que pides. Aunque debería resolverse en 1 año, suele tardar más. Si te deniegan la reclamación, puedes seguir reclamando por otras vías. Es tu derecho como contribuyente y puede ahorrarte mucho dinero.
Lo primero que tienes que conocer es la escala autonómica de Aragón, ya que esta tablita te dice cuánto tienes que pagar en la declaración de la renta según lo que ganes. Cuanto más ingresas, más porcentaje te toca pagar y en base a eso irán las deducciones.
| Base liquidable hasta | Cuota íntegra | Resto base liquidable | Tipo |
|---|---|---|---|
| 0 | 0 | 13.072,50 | 9,5% |
| 13.072,50€ | 1.241,89 | 8.137,50 | 12% |
| 21.210€ | 2.218,39 | 15.750,00 | 15% |
| 36.960€ | 4.580,89 | 15.540,00 | 18,5% |
| 52.500€ | 7.455,79 | 7.500,00 | 20,5% |
| 60.000€ | 8.993,29 | 20.000,00 | 23% |
| 80.000€ | 13.593,29 | 10.000,00 | 24% |
| 90.000€ | 15.993,29 | 40.000,00 | 25% |
| 130.000€ | 25.993,29 | En adelante | 25,5% |
Resolvemos las dudas más comunes sobre las deducciones fiscales que puedes aplicarte si resides en la Comunidad de Aragón.
Las deducciones autonómicas son ventajas fiscales que ofrece cada comunidad autónoma en la declaración de la renta. En Aragón, estas deducciones pueden reducir significativamente lo que tienes que pagar en tu declaración, e incluso hacer que te salga a devolver. Son como pequeños descuentos que se aplican según tu situación personal: si tienes hijos, vives en un pueblo pequeño, cuidas de personas dependientes o realizas determinadas inversiones.
Sí, en la mayoría de los casos puedes combinar diferentes deducciones. Por ejemplo, la deducción por nacimiento del tercer hijo es compatible con la de hijo con discapacidad y con la de adopción internacional. Sin embargo, hay algunas excepciones: la deducción por nacimiento del primer o segundo hijo en municipios pequeños no es compatible con la de hijo con discapacidad. Además, las deducciones por inversión (Mercado Alternativo Bursátil, entidades de nueva creación y economía social) no se pueden aplicar simultáneamente para las mismas inversiones.
Depende de cada deducción. Algunas, como la de mayores de 70 años, requieren que tu base imponible no supere los 23.000€ en declaración individual o 35.000€ en conjunta. Otras, como la de gastos de guardería, tienen límites de 35.000€ individual y 50.000€ conjunta, con la condición adicional de que la base del ahorro no supere los 4.000€. Las deducciones más restrictivas, como la de compra de libros de texto, exigen que no superes los 12.500€ en individual o 25.000€ en conjunta (aunque estos límites aumentan para familias numerosas).
Aragón ofrece varias deducciones para fomentar la vida en zonas rurales. Si tienes tu primer o segundo hijo en un municipio de menos de 10.000 habitantes, puedes deducirte entre 100€ y 300€. Si compras o rehabilitas tu vivienda habitual en un núcleo rural de menos de 3.000 habitantes y eres menor de 36 años, puedes deducirte el 7,5% de lo pagado. Y si resides en asentamientos con riesgo extremo de despoblación, la deducción puede llegar a 600€ anuales.
Es fundamental guardar todos los justificantes. Para gastos de guardería, libros de texto o clases de apoyo necesitas facturas o tickets. Para deducciones por inversión, debes tener las escrituras públicas y documentación que acredite el mantenimiento de las acciones durante el tiempo requerido. En el caso de deducciones por discapacidad, necesitarás el certificado oficial que acredite el grado. Y para deducciones por vivienda, los documentos de compra, rehabilitación o contratos de arrendamiento correspondientes.
En caso de custodia compartida, las deducciones relacionadas con los hijos se prorratean por partes iguales entre ambos progenitores. Esto aplica para deducciones como las de nacimiento, adopción, gastos de guardería o material escolar. Sin embargo, si no tienes la custodia, no podrás aplicarte estas deducciones, aunque sí pagues la pensión de alimentos.
Los requisitos pueden ser complejos y varían según cada deducción. Lo más recomendable es utilizar herramientas especializadas que analicen tu situación personal y determinen automáticamente a qué deducciones tienes derecho. Así evitas errores en tu declaración y te aseguras de aprovechar todas las ventajas fiscales que te corresponden sin dejar dinero sobre la mesa.
¿Qué es?
Una deducción para aquellas personas que acaben de tener/adoptar un tercer hijo o más.
Cantidad que puedes deducirte.
500 euros, con carácter general, por cada hijo nacido o adoptado durante el período impositivo que sea el tercer hijo o sucesivos del contribuyente.
600 euros por cada uno de los hijos citados anteriormente, cuando, además, la suma de las bases imponibles general y del ahorro de la declaración, menos el mínimo del contribuyente y el mínimo por descendientes no sea superior a:
– 21.000 euros en declaración individual.
– 35.000 euros en declaración conjunta.
Requisitos.
En este caso, hay una serie de requisitos:
¿Qué es?
Una deducción para aquellas personas que tengan un hijo con discapacidad del 33% o más.
Cantidad que puedes deducirte.
200 euros, por cada hijo nacido o adoptado durante el periodo impositivo.
Requisitos.
¿Qué es?
Una deducción por adoptar niños internacionales.
Cantidad que puedes deducirte.
Te podrás deducir 600€ por cada hijo adoptado o 720€ cuando sea aplicable el régimen de fiscalidad diferenciada.
Requisitos.
¿Qué es?
Una deducción por tener un hijo en aquellas poblaciones menores de 10.000 personas.
Cantidad que puedes deducirte.
Requisitos
¿Qué es?
Una deducción de para aquellos gastos de custodia.
Cantidad que puedes deducirte.
Puedes deducirte un 15% de lo que te hayas gastado en guarderías o centros de educación infantil con un límite de 250 euros, por cada hijo inscrito en dichas guarderías o centros, antes de que cumpla 3 años de edad. O 125 euros, por cada hijo inscrito en dichas guarderías o centros, en el período impositivo en el que el niño cumpla los 3 años de edad.
Requisitos.
Qué es?
Una deducción por gastos escolares.
Cantidad que puedes deducirte.
El 100% de las cantidades destinadas por el contribuyente a las siguientes finalidades:
La adquisición de libros de texto para sus descendientes, que hayan sido editados para Educación Primaria y Educación Secundaria Obligatoria.
La adquisición de “material escolar” para Educación Primaria y Educación Secundaria Obligatoria.
Requisitos.
¿Qué es?
Una deducción para aquellas personas mayores de 70.
Cantidad que puedes deducirte.
Te puedes deducir 75€, siempre y cuando tus ingresos no vengan solo de inversiones.
Por ejemplo, no podrás aplicarte esta deducción si solo obtienes ingresos por intereses que te da el banco. Sin embargo, si tienes una pensión, sí puedes aplicartéla
Requisitos.
¿Qué es?
Una deducción para aquellas personas que tengan a cargo una persona dependiente.
Cantidad que puedes deducirte.
La cantidad que podrás aplicarte es de hasta 300€, prorrateada por el número de personas que la cuiden.
Requisitos.
¿Qué es?
Se trata de una deducción para aquellos que hayan comprado o rehabilitado su vivienda habitual.
Cantidad que puedes deducirte.
La deducción es del 7,5% de lo que hayas pagado en la compra/rehabilitación de la casa ese año.
Requisitos.
La casa ha tenido que comprarse después del 1 de enero de 2012.
¿Qué es?
Es una deducción para aquellas personas que compran una vivienda para que sea su vivienda habitual, pero solo si es o algún miembro de su familia directa (cónyuge, pareja de hecho o hijos) tienen la consideración de víctimas del terrorismo.
Cantidad que puedes deducirte.
Te podrás deducir un 3% de lo pagado en el año por la compra de tu vivienda, y cuyo límite es de 9.040€.
Requisitos.
¿Qué es?
La dación en pago de una vivienda consiste en entregar al banco la casa que tienes hipotecada para que la deuda se cancele al completo. Es decir, el deudor (que es el propietario de la casa) le da al acreedor, el banco, la casa, de modo que la deuda sea cancelada.
Cantidad que puedes deducirte.
Puedes deducirte el 10% de los pagos ya cumplidos durante el año del ejercicio.
Requisitos.
El máximo es de 4.800€ anuales.
¿Qué es?
Si pones en alquiler una casa a disposición del gobierno de la Comunidad de Aragón para que se utilice como vivienda social, tienes una deducción para ti.
Cantidad que puedes deducirte.
Te puedes deducir el 30% del impuesto que te corresponde pagar por lo que ganas por alquilar la casa.
Requisitos.
¿Qué es?
Se trata de una deducción por realizar donativos a organizaciones con finalidad ecológica.
Cantidad que puedes deducirte.
Te podrás deducir el 20% de las donaciones a entidades con finalidad ecológica, aunque no vale cualquiera.
El límite de esta deducción es del 10% de lo que tengas que pagar de impuesto autonómico. Es decir, pagarás un 10% menos de lo que tengas que pagar en la cuota autonómica del IRPF.
Requisitos.
¿Qué es?
Es una deducción por invertir en acciones de entidades que coticen dentro del Mercado Alternativo Bursátil.
Cantidad que puedes deducirte.
La deducción es del 20%, con el límite de 10.000 euros.
Requisitos.
¿Qué es?
Es una deducción para aquellas personas que compren acciones o participaciones de empresas no cotizadas que tengan actividades económicas.
Cantidad que puedes deducirte.
La deducción es del 20% con el límite de 4.000€. Te podrás aplicar la deducción en el año en el que se crea o en el momento en el que la empresa haga una ampliación de capital, pero esa ampliación tiene que ser dentro de los 3 años siguientes a la fecha en la que se creó.
Requisitos.
¿Qué es?
Una deducción por invertir en entidades de economía social.
Cantidad que puedes deducirte.
Puedes deducirte el 20% de lo que inviertas, con un máximo de 4.000€.
Requisitos.
No podrás tener más del 40% del capital social de la entidad ni sus derechos de voto, ni individualmente ni conjuntamente con tu marido/mujer, o familiar.
Y por parte de la entidad, debe cumplir los siguientes requisitos:
¿Qué es?
Es una deducción para aquellas personas que vivan en asentamientos rurales con riesgo extremo de despoblación dentro de la comunidad de Aragón.
Cantidad que puedes deducirte.
La deducción es de 600€ si durante el año natural y los 4 siguientes, resides en asentamientos rurales con riesgo extremo de despoblación.
Requisitos.
¿Qué es?
Es una deducción por gastos en clases de apoyo o refuerzo de materias objeto de enseñanza en Educación Infantil, Educación Básica Obligatoria y Formación Profesional Básica.
Cantidad que puedes deducirte.
El 25% de lo que te hayas gastado.
Requisitos
Hay varios límites que no debes sobrepasar, en función del tipo de tributación o si eres familia numerosa. Te los explicamos con tablas, que así se entienden mejor:
Declaración conjunta
| Base imponible total – Mínimo por descendiente | Límite por hijo/a |
| Hasta 12.000€ | 200€ |
| +12.000€ hasta 20.000€ | 100€ |
| +20.0000 hasta 25.000€ | 80€ |
Declaración individual
| Base imponible total – Mínimo por descendiente | Límite por hijo/a |
| Hasta 6.500€ | 100€ |
| +6.500€ hasta 10.000€ | 80€ |
| +10.0000 hasta 12.500€ | 50€ |
Declaración conjunta de familia numerosa
| Base imponible total – Mínimo por descendiente | Límite por hijo/a |
| Hasta 40.000€ | 300€ |
Declaración conjunta de familia numerosa
| Base imponible total – Mínimo por descendiente | Límite por hijo/a |
| Hasta 30.000€ | 300€ |
Además de estos límites, hay que tener en cuenta los justificantes de pago de los libros y las clases.
Las deducción se reducirá por el valor de cualquier beca o ayuda que hayas recibido durante el año fiscal, ya sea del Gobierno de Aragón o de cualquier otra entidad pública. Esta reducción se aplica si las becas o ayudas recibidas ya cubren total o parcialmente los gastos por los cuales estás intentando obtener la deducción.
Sabemos que todas estas deducciones pueden ser un poco liosas y complicadas de aplicar, pues muchas tienen requisitos incomprensibles para los seres humanos. ¡Pero no te preocupes! Con nuestro algoritmo podemos identificar a qué deducción tienes derecho y si cumples con los requisitos o no.
Solo tienes que registrarte y completar una serie de preguntas cortas y sencillas. Y mucho ojo, porque tu resultado podrá variar notablemente e incluso que te salga a devolver, ¿qué más se puede pedir? Simula ya tu resultado y comprueba si puedes aplicarte alguna ventaja fiscal.
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