Deducciones fiscales por donaciones
Si donas dinero a alguna ONG debes saber que puedes deducirte parte de ese dinero, te explicamos cómo hacerlo.
Calcula tu resultado GRATISCuando decides abrir tu corazón y tu billetera para hacer una donación, no solo estás contribuyendo a una buena causa, sino que también podrías estar abriendo la puerta a beneficios fiscales en tu declaración de la renta. Sí, has leído bien: ser generoso no solo te da buen karma, sino que también puede tener ventajas en tu IRPF. Veamos cómo puedes aprovechar las deducciones fiscales por donaciones y qué necesitas saber para hacerlo correctamente.
¿Cómo funcionan las deducciones en los donativos?
Hacer una donación no solo te hace sentir bien, sino que también puede ser beneficioso para tu bolsillo cuando llega el momento de enfrentarte al IRPF. El sistema tributario español permite deducir una parte de las cantidades donadas a organizaciones sin fines de lucro, siempre que estas estén debidamente reconocidas.
Para que una donación sea deducible, debes asegurarte de que la organización a la que donas cumple con los requisitos establecidos por la ley. Además, es crucial conservar el certificado de la donación, ya que deberás presentarlo como prueba al realizar tu declaración de la renta.
Las deducciones por donativos pueden variar dependiendo de la comunidad autónoma en la que residas, pero en general, podrás deducirte un porcentaje de tu donación en tu declaración de la renta. Este porcentaje se aplica sobre la cantidad donada y puede incrementarse si mantienes o aumentas tus donativos a una misma entidad en años sucesivos.
¿Quieres asegurarte de aprovechar al máximo las deducciones fiscales por donativos en tu próxima declaración de la renta? TaxDown es la herramienta que necesitas. Nuestra plataforma intuitiva te guía paso a paso para identificar todas las deducciones aplicables, incluyendo aquellas por donaciones. ¡No dejes pasar la oportunidad de pagar menos y ahorrar más con TaxDown!
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mantienen una deducción del 30% y del 25% respectivamente del total aportado.
En el caso de las donaciones con actividades prioritarias de mecenazgo, hay una serie de límites. Si donas hasta 250€, puedes deducirte el 80% de esa cantidad en tu declaración. Es decir, si donas 100€, podrás reducir 80€ de tus impuestos. ¡Nada mal, verdad?
Si decides ser aún más generoso y donas más de 250€, la cosa cambia un poco. Del total que dones, puedes deducir el 40% de la cantidad que exceda esos 250€. Pero hay más: si has estado donando a la misma entidad durante los últimos dos años y cada año has donado al menos lo mismo o más, ese porcentaje sube al 45% sobre el exceso de los 250€.
Eso sí, hay un límite máximo en cuanto a cuánto puedes deducir. La cantidad que deduzcas no puede ser más del 15% de tus ingresos totales del año.
Si te interesa olvidarte de la complejidad y el estrés que suele acompañar a la declaración de la renta, nuestra plataforma simplifica todo el proceso, haciéndolo accesible y comprensible para todos. Ya sea que estés familiarizado con el sistema tributario o no, en TaxDown te ayudamos a completar tu declaración eficientemente, asegurando que aproveches todas las deducciones posibles.
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Donativos con límite del 10 por 100 de la base liquidable
Es importante tener en cuenta que, aunque ser generoso tiene sus recompensas, también hay límites en cuanto a cuánto puedes deducirte. La ley establece que ciertas donaciones tienen un límite en el importe total de las deducciones por donativos, que no puede superar el 10% de la base liquidable del contribuyente. Es decir, no puede superar el 10% de lo que ganan al año. Esto significa que, por muy altruista que seas, hay un tope en el beneficio fiscal que puedes obtener. Estos casos son:
Donaciones a entidades de mecenazgo
- Donaciones hasta 250€: Si donas a entidades que se benefician del mecenazgo (excepto para programas prioritarios), puedes deducir el 80% de tu donación si no supera los 250€. Es decir, si donas 100€, puedes deducir 80€.
- Más de 250€: Si tu donación supera los 250€, el porcentaje de deducción cambia. Podrás deducir el 40% de la cantidad que exceda esos 250€. Y si has sido constante donando a la misma entidad en los últimos dos años, este porcentaje aumenta al 45% sobre el exceso de los 250€.
Para aplicar estas deducciones, necesitas un certificado de la entidad que recibió tu donación, demostrando que tu aporte fue real.
Donaciones a otras entidades
Ahora, si decides donar a entidades que no están bajo la Ley 49/2002, como fundaciones reconocidas o asociaciones de utilidad pública, la cosa cambia un poco:
- Deducción del 10%: Puedes deducir el 10% de estas donaciones, siempre y cuando tengas documentos que justifiquen tu aporte.
Preguntas frecuentes
A veces solo necesitas una respuesta sencilla para seguir adelante. Aquí la tienes.
Para poder aplicarte esta deducción es necesario que tengas un documento que acredite la aportación, donación o cuota satisfecha emitido por el partido político que recibe el dinero.
Te puedes desgravar el 20% de lo que hayas pagado con un límite máximo de 600€, pero además hay otra limitación, y es que la deducción no puede superar el 10% de la base liquidable. ¡Tranquilo! en TaxDown calculamos todo automáticamente para ponértelo fácil.
Las aportaciones suponen pagar menos impuestos en tu declaración de la renta, dado que pagar una cuota de afiliación está incentivado fiscalmente.
Lo normal es que si pagas una cuota de afiliación, dicha cuota aparezca reportada en los datos fiscales y te salgan precargados en TaxDown calificados como tal. Por tanto, salvo que estés seguro de que es una donación, lo que has hecho es pagar una cuota de afiliación.
En cualquier caso, si te quieres asegurar es bueno que llames al partido y que te den un certificado de lo que has hecho.
Son las fundaciones legalmente reconocidas que rindan cuentas al órgano de protectorado correspondiente y las asociaciones declaradas de utilidad pública.
La distinción depende de los términos legales de la entidad, por eso, lo mejor es que pidas a la entidad a la que has donado un certificado para que te confirmen si están incorporadas dentro de las entidades que se benefician del incentivo fiscal pese a que no estén dentro de la Ley 49/2002.
Finalmente, podrás deducir el 10% de las cantidades donadas, sin que puedas superar el 10% de la base liquidable. No te preocupes, estos cálculos ya los hacemos nosotros.
Para que tu donación se considere recurrente y puedas optar a la deducción más alta en tu declaración de la renta, deben cumplirse dos condiciones:
– Haber donado a la misma entidad en los dos años anteriores. Si solo donaste un año antes, no se considera recurrente. Es decir, para que una donación cuente como recurrente en la declaración de la renta de 2024 (que presentarás en 2025), tienes que haber donado también en 2022 y 2023.
– La cantidad donada debe ser igual o superior cada año. No puedes donar menos que en años anteriores. Para cumplir esta condición, tu donación debe seguir esta regla: Donación en 2022 ≤ Donación en 2023 ≤ Donación en 2024
Sí, en estos casos se entienden hechos con dinero «ganancial», por lo que cada uno deberá introducir en su declaración la mitad de la cantidad total donada.
Puedes aplicar la deducción si donas a:
– ONGs y fundaciones dentro de la Ley 49/2002.
– Fundaciones y asociaciones de utilidad pública fuera de esta ley.
– Partidos políticos y agrupaciones electorales.
Las entidades con derecho a deducción informan a Hacienda, por lo que las donaciones suelen aparecer en tus datos fiscales. Si no es así, contacta con la entidad y solicita el certificado de donación. La información de Hacienda es fiable generalmente, pero pueden existir errores. Si dudas sobre tu donativo, revisa los datos y consulta con la entidad antes de declararlo.
Incluímos todas las deducciones posibles
¿Tienes dudas sobre cómo declarar tus donaciones o cómo aplicar deducciones específicas? En TaxDown ponemos a tu disposición un equipo de profesionales listos para asesorarte y resolver todas tus preguntas.
Aprovecha la oportunidad de contar con asesoramiento fiscal experto y personalizado, todo desde la comodidad de tu hogar. Ya sea que estés haciendo tu declaración por primera vez o seas un contribuyente experimentado, estamos para facilitarte la vida. Nuestra plataforma te permite identificar rápidamente las deducciones por donaciones y otros beneficios fiscales, asegurando que tu declaración está bien hecha y te beneficie al máximo. ¡Te esperamos!
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