Cuando decides abrir tu corazón y tu billetera para hacer una donación, no solo estás contribuyendo a una buena causa, sino que también podrías estar abriendo la puerta a beneficios fiscales en tu declaración de la renta. Sí, has leído bien: ser generoso no solo te da buen karma, sino que también puede tener ventajas en tu IRPF. Veamos cómo puedes aprovechar las deducciones fiscales por donaciones y qué necesitas saber para hacerlo correctamente.
La reclamación económico-administrativa es un procedimiento gratuito para impugnar decisiones de Hacienda cuando crees que se han equivocado. Tienes 1 mes desde la notificación para presentarla, no necesitas abogado y la resuelve un tribunal independiente. Debes explicar claramente tu caso, aportar pruebas y ser específico en lo que pides. Aunque debería resolverse en 1 año, suele tardar más. Si te deniegan la reclamación, puedes seguir reclamando por otras vías. Es tu derecho como contribuyente y puede ahorrarte mucho dinero.
Hacer una donación no solo te hace sentir bien, sino que también puede ser beneficioso para tu bolsillo cuando llega el momento de enfrentarte al IRPF. El sistema tributario español permite deducir una parte de las cantidades donadas a organizaciones sin fines de lucro, siempre que estas estén debidamente reconocidas.
Para que una donación sea deducible, debes asegurarte de que la organización a la que donas cumple con los requisitos establecidos por la ley. Además, es crucial conservar el certificado de la donación, ya que deberás presentarlo como prueba al realizar tu declaración de la renta.
Las deducciones por donativos pueden variar dependiendo de la comunidad autónoma en la que residas, pero en general, podrás deducirte un porcentaje de tu donación en tu declaración de la renta. Este porcentaje se aplica sobre la cantidad donada y puede incrementarse si mantienes o aumentas tus donativos a una misma entidad en años sucesivos.
¿Quieres asegurarte de aprovechar al máximo las deducciones fiscales por donativos en tu próxima declaración de la renta? TaxDown es la herramienta que necesitas. Nuestra plataforma intuitiva te guía paso a paso para identificar todas las deducciones aplicables, incluyendo aquellas por donaciones. ¡No dejes pasar la oportunidad de pagar menos y ahorrar más con TaxDown!
Calcula cuánto desgravan tus donaciones a ONGs. Descubre cuánto de devuelve Hacienda tanto si eres persona física comoEn el caso de las donaciones con actividades prioritarias de mecenazgo, hay una serie de límites. Si donas hasta 250€, puedes deducirte el 80% de esa cantidad en tu declaración. Es decir, si donas 100€, podrás reducir 80€ de tus impuestos. ¡Nada mal, verdad?
Si decides ser aún más generoso y donas más de 250€, la cosa cambia un poco. Del total que dones, puedes deducir el 40% de la cantidad que exceda esos 250€. Pero hay más: si has estado donando a la misma entidad durante los últimos dos años y cada año has donado al menos lo mismo o más, ese porcentaje sube al 45% sobre el exceso de los 250€.
Eso sí, hay un límite máximo en cuanto a cuánto puedes deducir. La cantidad que deduzcas no puede ser más del 15% de tus ingresos totales del año.
Si te interesa olvidarte de la complejidad y el estrés que suele acompañar a la declaración de la renta, nuestra plataforma simplifica todo el proceso, haciéndolo accesible y comprensible para todos. Ya sea que estés familiarizado con el sistema tributario o no, en TaxDown te ayudamos a completar tu declaración eficientemente, asegurando que aproveches todas las deducciones posibles.
Es importante tener en cuenta que, aunque ser generoso tiene sus recompensas, también hay límites en cuanto a cuánto puedes deducirte. La ley establece que ciertas donaciones tienen un límite en el importe total de las deducciones por donativos, que no puede superar el 10% de la base liquidable del contribuyente. Es decir, no puede superar el 10% de lo que ganan al año. Esto significa que, por muy altruista que seas, hay un tope en el beneficio fiscal que puedes obtener. Estos casos son:
Para aplicar estas deducciones, necesitas un certificado de la entidad que recibió tu donación, demostrando que tu aporte fue real.
Ahora, si decides donar a entidades que no están bajo la Ley 49/2002, como fundaciones reconocidas o asociaciones de utilidad pública, la cosa cambia un poco:
A veces solo necesitas una respuesta sencilla para seguir adelante. Aquí la tienes.
Donativos a partidos políticos: Cómo aplicarla, cuotas deducibles y límitePara poder aplicarte esta deducción es necesario que tengas un documento que acredite la aportación, donación o cuota satisfecha emitido por el partido político que recibe el dinero.
Te puedes desgravar el 20% de lo que hayas pagado con un límite máximo de 600€, pero además hay otra limitación, y es que la deducción no puede superar el 10% de la base liquidable. ¡Tranquilo! en TaxDown calculamos todo automáticamente para ponértelo fácil.
Las aportaciones suponen pagar menos impuestos en tu declaración de la renta, dado que pagar una cuota de afiliación está incentivado fiscalmente.
Lo normal es que si pagas una cuota de afiliación, dicha cuota aparezca reportada en los datos fiscales y te salgan precargados en TaxDown calificados como tal. Por tanto, salvo que estés seguro de que es una donación, lo que has hecho es pagar una cuota de afiliación.
En cualquier caso, si te quieres asegurar es bueno que llames al partido y que te den un certificado de lo que has hecho.
Son las fundaciones legalmente reconocidas que rindan cuentas al órgano de protectorado correspondiente y las asociaciones declaradas de utilidad pública.
La distinción depende de los términos legales de la entidad, por eso, lo mejor es que pidas a la entidad a la que has donado un certificado para que te confirmen si están incorporadas dentro de las entidades que se benefician del incentivo fiscal pese a que no estén dentro de la Ley 49/2002.
Finalmente, podrás deducir el 10% de las cantidades donadas, sin que puedas superar el 10% de la base liquidable. No te preocupes, estos cálculos ya los hacemos nosotros.
Para que tu donación se considere recurrente y puedas optar a la deducción más alta en tu declaración de la renta, deben cumplirse dos condiciones:
– Haber donado a la misma entidad en los dos años anteriores. Si solo donaste un año antes, no se considera recurrente. Es decir, para que una donación cuente como recurrente en la declaración de la renta de 2025 (que presentarás en 2026), tienes que haber donado también en 2022 y 2023.
– La cantidad donada debe ser igual o superior cada año. No puedes donar menos que en años anteriores. Para cumplir esta condición, tu donación debe seguir esta regla: Donación en 2022 ≤ Donación en 2023 ≤ Donación en 2025
Sí, en estos casos se entienden hechos con dinero «ganancial», por lo que cada uno deberá introducir en su declaración la mitad de la cantidad total donada.
Donaciones: Tipos de donaciones, cómo saber si tengo derecho a aplicarme la deducción por donativos y a qué entidades he donado. ¿La información de Hacienda es correcta?Puedes aplicar la deducción si donas a:
– ONGs y fundaciones dentro de la Ley 49/2002.
– Fundaciones y asociaciones de utilidad pública fuera de esta ley.
– Partidos políticos y agrupaciones electorales.
Las entidades con derecho a deducción informan a Hacienda, por lo que las donaciones suelen aparecer en tus datos fiscales. Si no es así, contacta con la entidad y solicita el certificado de donación. La información de Hacienda es fiable generalmente, pero pueden existir errores. Si dudas sobre tu donativo, revisa los datos y consulta con la entidad antes de declararlo.
Resolvemos las dudas más comunes sobre cómo aprovechar los beneficios fiscales cuando haces donaciones.
Depende de la cantidad que dones. Si donas hasta 250€ a entidades de mecenazgo, puedes deducirte el 80% de esa cantidad. Para donaciones superiores a 250€, el porcentaje es del 40% sobre el exceso (o del 45% si has donado a la misma entidad durante los dos años anteriores con cantidades iguales o superiores). Para otras entidades fuera de la Ley 49/2002, la deducción es del 10%.
Sí, es imprescindible. Debes conservar el certificado de donación que te proporciona la entidad a la que has donado. Este documento acredita que has realizado la aportación y es necesario para justificar la deducción en tu declaración de la renta.
Sí, hay límites. Para donaciones a entidades de mecenazgo con actividades prioritarias, el límite es del 15% de tus ingresos totales del año (base liquidable). Para otras donaciones, el límite es del 10% de la base liquidable. Esto significa que, aunque seas muy generoso, hay un tope en el beneficio fiscal que puedes obtener.
Una donación se considera recurrente cuando has donado a la misma entidad durante los dos años anteriores con cantidades iguales o superiores cada año. La ventaja es que el porcentaje de deducción aumenta del 40% al 45% sobre las cantidades que superen los 250€, lo que te permite ahorrar más en tu declaración.
Sí, las cuotas de afiliación y donaciones a partidos políticos tienen una deducción del 20% con un límite máximo de 600€. Además, esta deducción no puede superar el 10% de tu base liquidable. Necesitarás un certificado del partido político que acredite tu aportación.
En régimen de gananciales, las donaciones se consideran realizadas con dinero común, por lo que cada cónyuge debe declarar la mitad de la cantidad total donada en su declaración individual. Es importante dividir correctamente el importe para aplicar bien la deducción.
Las entidades que permiten deducciones suelen informar directamente a Hacienda, por lo que tus donaciones aparecerán en los datos fiscales. Si tienes dudas, contacta con la entidad y solicita un certificado que confirme si están acogidas a la Ley 49/2002 o si son fundaciones o asociaciones de utilidad pública reconocidas.
Normalmente sí. Las entidades con derecho a deducción informan a Hacienda, por lo que tus donaciones suelen aparecer precargadas en los datos fiscales. Sin embargo, es recomendable revisar esta información y, si detectas algún error o falta alguna donación, añadirla manualmente con el certificado correspondiente.
¿Tienes dudas sobre cómo declarar tus donaciones o cómo aplicar deducciones específicas? En TaxDown ponemos a tu disposición un equipo de profesionales listos para asesorarte y resolver todas tus preguntas.
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