El IRPF en la jubilación

Te contamos todo lo que debes sobre el IRPF durante la jubilación.

+13.000 opiniones y 4,7/5 en Google

Contenidos:
Quedan Días Horas Minutos Segundos para presentar tu declaración. Regístrate y calcula tu resultado GRATIS
Home » IRPF » El IRPF en la jubilación

Cuando finalmente se pasa a ser pensionista, ¿cómo afecta a los jubilados el IRPF? Una pensión se sigue considerando como un rendimiento del trabajo, y por este motivo sigue estando sujeta a la retención de Hacienda.

El importe neto de la pensión es lo que finalmente se percibe, ya que también se paga el impuesto en concepto de anticipo.

La edad de jubilación en España

La edad de jubilación se modifica en nuestro país cada cierto tiempo. En la actualidad, se sigue la reforma que se aprobó para las pensiones en 2013. De acuerdo con esta, a partir de 2021, la edad para poder jubilarse es de 65 años para quienes hayan cotizado 37 años y 3 meses o más, que es el mínimo exigido, y de 66 años para quienes no lleguen a la cifra anterior.

Por lo tanto, hay una diferencia de 2 meses con respecto a la edad del año anterior, que era de 65 años y 8 meses. En los años venideros, y tal y como viene sucediendo desde que tuvo lugar la reforma, en cada ejercicio la edad continuará aumentando en 3 meses. Finalmente, cuando llegue 2027, para poder acceder a la jubilación con 65 años, será necesario tener cotizados 38 años y 6 meses como mínimo.

Lo que se consigue, de este modo, es que haya que seguir trabajando ese tiempo extra para poder alcanzar el 100% de la totalidad de la pensión y que el Estado ahorre en el pago de dichas pensiones. La finalidad es reducir la deuda actual en el sistema de pensiones y la situación del Fondo de Reserva, que prácticamente no cuenta ya con recursos.

Cómo afecta a los jubilados el IRPF

Del mismo modo en que para el cálculo de la retención del IRPF durante la vida laboral se tiene en cuenta la cuantía de los ingresos y la situación personal y familiar de la persona trabajadora, con las pensiones sucede igual. Es decir, que si queremos saber cómo afecta a los jubilados el IRPF, solo hay que seguir los propios principios del sistema de la Seguridad Social, y que son los de equidad, flexibilidad y gradualidad.

Persona jubilandose feliz porque la retendran menos en el IRPF.

Hacienda realiza una previsión de los impuestos que el contribuyente debe pagar. Cuando la estimación no es la correcta, en la declaración de la renta se realiza el ajuste, y puede salir una cantidad a deber a favor del contribuyente o de la Administración. No obstante, también en las pensiones existen deducciones y retenciones que se pueden aplicar.

En lo que respecta a las retenciones en sí, que es el aspecto central en cómo afecta a los jubilados el IRPF, se sigue también una tabla con tramos.

Siempre y cuando la cantidad que se perciba por la pensión supere el límite de los 22.000 € anuales cuando hay un único pagador. Y cuando existe más de uno, la cantidad desciende a los 12.643 €. Si se superan estas cantidades, la tributación pasa a ser obligatoria.

En cifras de la propia Seguridad Social, el 47% de las pensiones ascienden a más de 1.500 € al mes. Para poder alcanzar el mínimo establecido, deben mantenerse unos ingresos mensuales de 1.571 €.

En términos de recaudación, en 2017 fue la primera vez que se alcanzó una recaudación superior a los 10.000 millones de euros. Y en el 2018, las retenciones estuvieron cerca de alcanzar los 11.000 millones de euros.

Tramos para las retenciones a pensionistas

Tal y como venimos diciendo, para saber cómo afecta a los jubilados el IRPF, hay que observar la tabla de tramos que se aplica en cada año, igual que se hace para los ingresos por nómina o equivalentes.

Aquellas pensiones que estén por debajo de los 12.000 € al año, tienen una retención muy baja, que no llega siquiera el 1%. Concretamente:

  • Hasta los 3.000 € la retención es del 0,46%
  • Entre los 3.001 € y los 6.000 € es del 0,16%
  • Entre los 6.001 € y los 9.000 € es del 0,09%
  • Entre 9.001 € y 12.000 €, del 0,06%.
Pensionistas de papel sobre dinero representando el IRPF.

Una vez que se superan los 12.000 €, las retenciones comienzan a incrementarse en tramos progresivos. Quedaría de la siguiente manera para la próxima declaración:

  • Entre 12.001 € y 18.000 €, la retención es del 2,61%.
  • De 18.001 € a 24.000 €, de 8,69%.
  • Entre 24.001 € y 30.000 €, asciende al 11,83%.
  • Y por encima de los 30.001 €, pasa a ser del 15,59%.

Estas retenciones se basan en la cantidad percibida mes a mes por la persona pensionista. Sin embargo, al realizar la declaración de la renta, se valora la totalidad que se ha abonado. Aunque en algunas ocasiones el importe es insuficiente, en la mayoría de las ocasiones es la Agencia Tributaria la que devuelve al pensionista, al haber contribuido en exceso.

El mínimo personal que se tiene en cuenta varía en función de la persona y de su situación familiar. Así, no es lo mismo cuando se es mayor de 65 años que de 75. También cuando existe alguna discapacidad, que puede estar entre el 33% y el 65% o ser superior a este último.

Finalmente, pueden aplicarse deducciones relativas a los familiares que sean convivientes, tanto ascendientes como descendientes. Al mismo tiempo, también se valorarán todos aquellos ingresos que se hayan obtenido de manera adicional a la pensión.

Presenta tu declaración de la renta con nosotros, es fácil, rápido y te aplicarás todas las deducciones que te pertenecen. Calcula gratis tu resultado antes de que se acabe el plazo.

¡Regístrate ahora!

Con respecto a las situaciones que se diferencian en las pensiones, son exactamente tres. En primer lugar, las personas solteras, viudas, divorciadas o separadas legalmente y con hijos menores de 18 años o que hayan sido considerados incapacitados judicialmente, siempre y cuando convivan con quien recibe la pensión. En segundo lugar, los casados o sin separación legal, y con un cónyuge cuyas rentas no llegan a los 1.500 € sin las exentas, y tercero, el resto de situaciones.

¿Necesitas ayuda con tus impuestos? ¡En TaxDown estamos para eso! Visita nuestra web o contáctanos para más información.



Dibujo de persona haciendo la declaración de la renta con TaxDown

Se acaba el tiempo

¡1 de julio,
último día!

Comienza ahora


Si necesitas más ayuda sobre el tema, escríbenos y trataremos de ayudarte:


¿Te ha servido este artículo?


Imagen

0€ por año

Conoce tu resultado sin coste

Calcula tu resultado incluyendo todas las deducciones. No incluye la presentación.

  • Incluyendo TODAS las deducciones
  • En 15 minutos
  • Fácil y claro

Elige el plan que mejor se adapta a tus necesidades

¡Más barato!
Hazlo por tu cuenta fácil y con seguridad

Desde 35€ por año

Plan PRO

  • Asesores vía email en 24h
  • Revisión final de expertos
  • Máximo ahorro garantizado
¿Una renta bien hecha al mejor precio? Este es tu plan
te recomendamos
Hazlo con apoyo de asesores en tiempo real

Desde 45€ por año

Plan LIVE

Todo lo de PRO más:

  • Chat directo con asesores
  • Respuestas en minutos
Ideal si buscas asesoría en tiempo real
¡nuevo SERVICIO!
Haz tu declaración con un experto en tu situación

Desde 55€ por año

Plan EXPERT

Todo lo de LIVE más:

  • Un experto exclusivo para ti
  • Tu experto en WhatsApp
  • Informe final personalizado
Tu plan si buscas un experto exclusivo para ti
¡más premium!
Nos encargamos de hacer TODO por ti

Desde 65€ por año

Plan FULL

Todo lo de EXPERT más:

  • Tu experto hace todo el proceso
  • Todos los trámites y ayudas incluidos*
  • Revisión de años anteriores
  • Cubrimos rentas complejas
Para los que prefieren dejarlo todo en manos de profesionales

El precio dependerá de la complejidad de tu declaración

TaxLogo

¿Qué dicen quienes ya apostaron por TaxDown?

Avatar

María

"Pensaba que solo era que te hacían la declaración y ya. Para mi sorpresa, ¡me orientan fiscalmente a lo largo de todo el año! Una verdadera pasada"

star star star star star
Avatar

Roberto

"Quise empezar a invertir en acciones y crypto y desconocía la relación fiscal que tendría y no dudé en aprovechar la suscripción para que me orientaran...muy útil!"

star star star star star
Avatar

Alicia

"iba a comprarme una casa y no sabía si me repercutiría fiscalmente, y me han aclarado absolutamente todo. Top!"

star star star star star
Avatar

Gloria

"el descuento en los planes para autónomos de trimestral es bastante bueno! ahora tengo todo centralizado y digital"

star star star star star
Avatar

Ernesto

"me asesoraron en cómo y cuándo vender mi casa para ahorrar fiscalmente, no tenía ni idea!"

star star star star star
Avatar

Ricardo

"prácticamente por el mismo precio que me cuesta un asesor, además de la renta tengo asesoría fiscal todo el año gratis...merece la pena"

star star star star star

Todos los medios hablan de nosotros


Descubre si tu declaración ha salido a devolver y sé el primero en presentarla con TaxDown

Regístrate ahora


2 respuestas a «El IRPF en la jubilación»

  1. Avatar de M. Asunción Benito Arrieta
    M. Asunción Benito Arrieta

    Buenas tardes: tengo una pregunta sobre las retenciones que se aplican a la pensión de jubilación; según los tramos que hay mi pensión de jubilación estaría en el que corresponde hasta 24.000€ con una retención del 8,69% (según lo que he consultado en la página de la S.S.) Sin embargo a mi se me retiene el 16,21%. ¿Puede decirme a que se debe?

    Muchas gracias por su tiempo.
    Un saludo.
    Mariasun Benito.

    1. Avatar de María Herrero
      María Herrero

      ¡Hola, Mariasun!
      Si estás experimentando una retención mayor a la que corresponde según los tramos de la Seguridad Social, puede haber varias razones detrás de ello:
      Otros ingresos: si tienes otros ingresos además de la pensión de jubilación, estos pueden influir en el porcentaje de retención aplicado a tu pensión.
      Declaración de la Renta: si optaste por no realizar la declaración de la renta o si tu situación fiscal cambió desde que proporcionaste información a la Seguridad Social, esto puede haber llevado a un ajuste en el porcentaje de retención aplicado a tu pensión.
      Cambio en la legislación: es posible que haya habido cambios en la legislación fiscal que afecten el porcentaje de retención aplicado a las pensiones de jubilación. Asegúrate de revisar las últimas actualizaciones fiscales para verificar si ha habido cambios que afecten tu situación.
      Errores administrativos: a veces, pueden ocurrir errores administrativos que resulten en retenciones incorrectas. Te recomendaría contactar con la Seguridad Social o con un asesor fiscal para verificar la precisión de las retenciones aplicadas a tu pensión y para resolver cualquier posible error administrativo.
      Para que revisemos tu caso detenidamente, no dudes en contactar con nosotros a través de support@taxdown.es
      Estaremos encantados de analizar tu situación para determinar si la retención es correcta o no.
      Un saludo 🙂

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *

X
¡Haz ahora tu declaración de la renta y pagando un 10% menos!

Regístrate y usa el código: ADIOSHACIENDA10