Calendario Fiscal 2025 para Autónomos y PYMES 

El calendario fiscal para autónomos en 2025 es el mapa de ruta que no te puedes perder si quieres mantener a Hacienda contenta y evitar sustos de última hora. Desde declaraciones trimestrales hasta pagos anuales, aquí te dejamos un resumen de las fechas clave para que puedas planificarte con tiempo. 

Fechas Clave del Calendario Fiscal Autónomos 2025 

Año nuevo, trimestre nuevo. En 2025, los meses más importantes para los autónomos son: enero, abril, julio y octubre. Esos son los meses donde hay que presentar las declaraciones de impuestos. ¡Márcalos en rojo! 

Obligaciones Fiscales Trimestrales y Anuales 

Durante todo el año, tendrás que hacer frente a una serie de declaraciones trimestrales y anuales. Te dejamos un repaso rápido de los modelos más importantes: 

Trimestrales: 

• Modelo 303: Autoliquidación de IVA. 

• Modelo 130: Pago fraccionado de IRPF para quienes estén en estimación directa. 

• Modelo 131: Pago fraccionado de IRPF para quienes estén en estimación objetiva (módulos). 

• Modelo 111: Retenciones a cuenta de profesionales y empleados. 

• Modelo 115: Retenciones de IRPF sobre alquileres de locales. 

Anuales:

• Modelo 390: Resumen anual del IVA. 

• Modelo 180: Resumen anual de retenciones de alquileres. 

• Modelo 190: Resumen anual de retenciones de trabajo y actividades profesionales. 

Enero 2025: Modelos a Presentar y Fechas Importantes 

Enero es el mes donde empieza el primer apretón del año. Tendrás que presentar: 

Hasta el 20 de enero: 

• Modelo 111: Retenciones de IRPF a empleados y profesionales (4º trimestre). 

• Modelo 115: Retenciones de alquileres (4º trimestre). 

• Modelo 123: Retenciones de rendimientos de capital mobiliario. 

Hasta el 30 de enero: 

• Modelo 130: Pago fraccionado del IRPF (4º trimestre). 

• Modelo 131: Pago fraccionado del IRPF (4º trimestre, estimación objetiva). 

• Modelo 303: Autoliquidación del IVA (4º trimestre). 

• Modelo 349: Operaciones intracomunitarias del 4º trimestre. 

Hasta el 31 de enero: 

• Modelo 180: Resumen anual de retenciones de alquileres. 

• Modelo 190: Resumen anual de retenciones de empleados y profesionales. 

• Modelo 390: Resumen anual del IVA. 

Abril 2025: Declaración de la Renta y Más 

El mes de abril es otro de los importantes, ya que además de las declaraciones trimestrales, comienza la campaña de la Declaración de la Renta 2025. Aquí tienes las fechas clave: 

• Desde el 3 de abril: Inicio del plazo para presentar la Declaración de la Renta. 

Hasta el 22 de abril: 

• Modelo 111: Retenciones de IRPF del primer trimestre. 

• Modelo 115: Retenciones de alquileres (primer trimestre). 

• Modelo 130 y 131: Pago fraccionado del IRPF del primer trimestre. 

• Modelo 303: Autoliquidación de IVA del primer trimestre. 

• Modelo 349: Operaciones intracomunitarias del primer trimestre. 

• Modelo 202: Pago fraccionado del Impuesto sobre Sociedades. 

Hasta el 30 de abril: 

• Modelo 369: Declaración de IVA para comercio electrónico bajo regímenes especiales. 

Julio 2025: Pago de Impuestos Trimestrales 

El verano no solo trae sol, sino también obligaciones fiscales. Tendrás que presentar: 

Hasta el 22 de julio: 

• Modelo 111: Retenciones de IRPF del segundo trimestre. 

• Modelo 115: Retenciones de alquileres (segundo trimestre). 

• Modelo 130 y 131: Pago fraccionado del IRPF del segundo trimestre. 

• Modelo 303: Autoliquidación de IVA del segundo trimestre. 

• Modelo 349: Operaciones intracomunitarias del segundo trimestre. 

• Modelo 202: Pago fraccionado del Impuesto sobre Sociedades. 

Por favor, activa JavaScript en tu navegador para completar este formulario.

Layout

¿Has recibido un requerimiento de Hacienda?

*

• Si 😱
• No 😎

Siguiente

Layout

¡TaxDown al Rescate!

En TaxDown, somos los superhéroes de los impuestos, y venimos a salvarte del lío fiscal. Cuéntanos tu caso y nosotros nos encargamos del resto. 😉

¿Sabías que TaxDown es más que la declaración de la renta?

Descubre todo lo que podemos hacer por ti aquí.

Prueba gratis

Layout

Regístrate ahora y descubre todo lo que puede hacer TaxDown por ti

Dile adiós a la burocracia, dile hola a la comodidad.

Regístrate ahora

Hasta el 25 de julio: 

• Modelo 200: Declaración del Impuesto sobre Sociedades para aquellas empresas cuyo ejercicio fiscal coincida con el año natural. 

Octubre 2025: Últimas Obligaciones del Año 

Octubre es el mes del último trimestre del año, donde tendrás que hacer tus últimas presentaciones trimestrales: 

Hasta el 21 de octubre: 

• Modelo 111: Retenciones de IRPF del tercer trimestre. 

• Modelo 115: Retenciones de alquileres (tercer trimestre). 

• Modelo 130 y 131: Pago fraccionado del IRPF del tercer trimestre. 

• Modelo 303: Autoliquidación de IVA del tercer trimestre. 

• Modelo 349: Operaciones intracomunitarias del tercer trimestre. 

Hasta el 29 de octubre: 

• Modelo 369: Declaración de IVA para comercio electrónico del tercer trimestre. 

Novedades Fiscales para Autónomos en 2025 

Este año viene cargado de novedades para los autónomos. Aquí te dejo un resumen de los cambios más importantes: 

1. Cambios en el Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI): Este mecanismo ajustará las cotizaciones para asegurar la sostenibilidad del sistema de pensiones. Esto significa un pequeño aumento en tus contribuciones a la Seguridad Social. 

2. Nuevo Régimen de IVA para Autónomos de Baja Facturación: Si facturas menos de 85.000 euros al año, podrás beneficiarte de un régimen simplificado de IVA, que te ahorrará algunos trámites. 

3. Cuota Cero en Varias Comunidades Autónomas: Algunas comunidades ofrecerán cuota cero a los nuevos autónomos durante los primeros años de actividad. ¡Una ayuda más que bienvenida! 

¿Necesitas un cable? 

Ahora que ya tienes toda la información, ya no hay excusa para perderte ninguna fecha importante del calendario fiscal 2025. Y si todo esto te parece un poco mareante, en TaxDown estamos aquí para echarte un cable y que puedas centrarte en lo que realmente importa: hacer crecer tu negocio. ¡Con TaxDown es posible!