¡Ya puedes calcular tu resultado y presentar la Renta 2021 en nuestra web! ¿A qué estás esperando?

Cómo hacer la declaración de la renta si tengo criptomonedas

¿Tienes criptomonedas? Este artículo te interesa porque vamos a explicarte todo lo que tienes que tener en cuenta.

+5.000 opiniones y 4,8/5 en Google

Comienza a ahorrar

Hacienda, declaración de la renta, pago de impuestos y el mundo de las criptomonedas: el dinero virtual llegó para cambiar los estatutos financieros de España.

Desde que las criptomonedas han ganado importancia y valor en el mundo financiero, los inversores de estos métodos de pago se han visto en la obligación de realizar la declaración de la renta y gracias a ello, surgen preguntas, dudas y una variable de desaciertos que nacen gracias a no poseer conocimientos fiscales al respecto.

Por lo que es indispensable saber al menos los aspectos generales estipulados por Hacienda y por la Agencia Tributaria que tengan que ver con este monstruo de las finanzas virtuales.

Contenidos:

Criptomonedas y la Agencia Tributaria

Las criptomonedas, esa representación monetaria virtual que ha ganado peso, importancia, valor real y diagramas verdaderos de flujos dentro de la bolsa de valores de monedas implícitas, han colocado a miles de contribuyentes en jaque al momento de hacer la declaración de la renta.

También ocurre lo mismo y con mayor frecuencia para las personas que apenas desean introducirse de lleno en el mundo de las criptomonedas, es decir, los nuevos inversores; Es aquí donde surgen más preguntas.

A pesar de que este universo monetario virtual ha sido seriamente criticado, ya que la mayoría de las criptomonedas no tienen aval bancario, el Ministerio de Hacienda ha creado unos estatutos para este referido, ya que según el ente gubernamental (y según es conocido a nivel internacional), las criptomonedas vienen y vendrán a ser un gran desafío para la humanidad y para todos los aspectos fiscales.

Gato con el logo de bitcoin en los ojos

De hecho, se prevé que tarde o temprano reemplacen el dinero real, que en un momento dado, las transacciones con ellas de manera online sean el pan de cada día.

La pregunta es común, se la formulan cientos de inversores españoles: ¿cómo hacer la declaración de la renta si invierto en criptomonedas? Y surge otra: ¿Cuáles son esos aspectos y detalles que debo conocer para poder invertir bien con ellas sin ilegalidades de ningún tipo?

Si deseas ser inversor en criptomoneda y aún no sabes cómo hacer la declaración de la renta, aquí te aclaramos todas las dudas que tengas al respecto.


Adiós, Hacienda. Hola, TaxDown

Pasa de perder tiempo con la declaración de la renta y pásate a la rapidez, la sencillez y el ahorro. Pásate a TaxDown.

Introduce este código en la app o web para tener 5€ de dto*:

ADIOSHACIENDA5

¡Vamos allá!

* Sólo válido para planes PRO y LIVE.


¿Cómo y cuando tributan las criptomonedas?

Al juntar las palabras «criptomonedas» y «declaración de la renta», seguramente la primera duda que se te venga a la mente sea: ¿cuándo y cómo tributan?

La respuesta a esto no es sencilla y hay tienes que saber que todavía no hay ninguna norma concreta que las regule, sino que se rigen por el tratamiento normal de las ganancias y pérdidas patrimoniales provocadas por la transmisión de elementos.

Esto significa que sólo habría que reflejar tus inversiones en la declaración de la renta si las has vendido.

Es decir, que si lo único que has hecho ha sido comprar, puedes respirar tranquilo, ya que no tendrás que declarar esas inversiones hasta que las vendas.

Además de lo anterior, también hay que tener en cuenta estos dos condicionantes:

  • Si has tenido ganancias con las criptomonedas debes declararlas obligatoriamente.
  • Si has tenido pérdidas, por desgracia también vas a tener que incluirlas en la declaración. Como consejo, te recomendamos que prepares toda la documentación posible para estar listo en el caso de que te llegue un requerimiento de Hacienda.

Declaración de la renta al invertir en criptomonedas con el método FIFO

Para poder incluir criptodivisas en tu declaración vas a tener que usar lo que conocemos cómo el método FIFO (First In, First Out).

Este método sirve para poder contabilizar todas las ganancias que provengan de la venta de inversiones cuando estas se hayan comprado en diferentes fechas, que es lo que suele suceder.

Para hacerlo, simplemente debes tener esta fórmula en cuenta:

Las primeras inversiones que compras son las primeras que tienes que tener en cuenta cuando las vendes.

Para hacer esto deberás aplicar la diferencia entre el valor de venta (valor de transmisión) y el valor de compra (valor de adquisición).

No te preocupes si has leído esto y te cuesta entenderlo, es algo normal al principio ya que aunque parezca sencillo no lo es hasta que lo pones en práctica.

Por lo que si tienes más dudas sobre cómo funciona el método FIFO, puedes visitar el siguiente artículo que hemos preparado para ti en el blog:

Ojo con las sanciones

Si has invertido en criptomonedas estarás pensando: «¿Para qué voy a declararlas?». Y es que hasta hace poco, no había apenas regulación y era fácil esquivar a Hacienda pero Hacienda ha visto el filón que existe con el tema crypto y está claro que no va a dejarlo escapar ya que es un mercado que no para de crecer.

Ya que la importancia y la popularidad de monedas como Bitcoin, Ethereum, Litecoin, Cardano… no para de crecer en nuestro país, el Ministerio de Hacienda está cada vez prestando más atención sobre ellas para que las ganancias derivadas de las mismas no pasen sin ser declaradas.

Sin ir más lejos, el Plan Anual de Control Tributario y Aduanero del año 2021 ha establecido una serie riesgos fiscales relacionados con las criptodivisas y una serie de medidas para poder tenerlas controladas.

Con la legislación actual, si ocultas criptomonedas en el modelo 720 .

Por ejemplo, si ganaste 600€ con tus cryptos, no las declaraste y Hacienda se da cuenta, la sanción podría ser de unos 900€.

Sin embargo, si regularizas tu situación tributaria sin requerimiento previo (ART. 27 LGT), las infracciones no tendrán lugar, también si se presenta dentro del plazo establecido.

¿Qué debemos saber al momento de declarar si deseamos invertir en criptomoneda?

  • A toda operación comercial, financiera o mercantil que incluya la utilización de las criptomonedas, no se le ajusta el Impuesto sobre la Renta (IVA).
  • Toda actividad que recurra a ganancias con criptomonedas debe ser declarada en la Agencia Tributaria, incluyendo ganancias patrimoniales y heredables.
  • Toda ganancia patrimonial que nazca bajo la utilización por criptomonedas debe compararse (los costes) con el precio normal en el mercado en el momento de la declaración.
Criptomonedas y la declaración de la renta

Estatutos porcentuales y financieros de las ganancias obtenidas con las criptomonedas (Impuestos para declarar):

La Agencia Tributaria impone:

  • Si las ganancias de las operaciones realizadas con criptomonedas son menores de los 6.000 euros, el pago del Impuesto sobre la Renta es del 19%.
  • Si las ganancias de las operaciones realizadas con criptomonedas son mayores a los 6.000 euros, el pago del impuesto sobre la renta es del 21%.
  • Cuando las ganancias de las operaciones realizadas con criptomoneda son mayores a los 50.000 euros, el impuesto sube a un 23%.

¿Los mineros de criptomonedas declaran impuestos sobre la renta?

Efectivamente, los mineros de estas monedas virtuales inciden en una actividad económica verificada, por lo tanto, se incluyen en el pago del IRPF sin excepción.

Al igual que las actividades de compra y venta normales, la minería de criptomoneda tampoco está ajustada al IVA.

Estatutos porcentuales y financieros de las ganancias obtenidas con criptomonedas en base a la minería:

  • Toda ganancia que se genere con la minería de criptomoneda debe ser declarada sin excepción ante la Agencia Tributaria.
  • Se suprime de la declaración, los gastos de los mineros referentes a esta actividad o el comienzo de la misma (es decir, toda la inversión que disponen para lograr minar).
NTFs, ethereum, bitcoins, dogecoin, litecoin y demás criptodivisas en la renta 2021

¿Una persona que compre o venda con criptomoneda puede cotizar al Seguro Social?

Efectivamente sí, ya que este tipo de roles financieros se toman en cuenta como empleos certificados, por lo que el minero o inversor se le adjudica el nombre de «Trabajador».

Las criptomonedas, los monederos virtuales y Hacienda

En el caso de que la criptomoneda no se toque, sino que sea manejada a través de transacciones dentro de monederos virtuales únicamente, es decir, si la criptomoneda nunca es canjeada por dinero normal.

Igualmente deberás incluirlas en la declaración de la renta, ya que los monederos virtuales (o billeteras) tienen el mismo rol de una entidad bancaria y de esa manera Hacienda los considera.

Si sigues teniendo dudas, hemos preparado una guía sobre criptomonedas muy completa, que puedes descargarte entrando en la siguiente página:

¿Te ha servido este artículo?

¡Gracias por ayudarnos!

Preguntas frecuentes sobre la declaración de la renta y criptomonedas


Son solo números … ¡pero hablan por sí solos!

34647284

euros ahorrados

303245

declaraciones presentadas

0

fallos en declaraciones

Personas como tú a las que hemos ayudado

Hablan de nosotros

¿A qué esperas para empezar tu declaración?

Vamos