¿Sabías que la ley contempla la aplicación de deducciones del IRPF en la instalación de placas solares?
Pues sí, así es. Y en este artículo te contamos todo lo que te interesa saber para aplicarlas en la declaración a presentar en 2026 y poder ahorrarte así ¡un buen dinerito!
La reclamación económico-administrativa es un procedimiento gratuito para impugnar decisiones de Hacienda cuando crees que se han equivocado. Tienes 1 mes desde la notificación para presentarla, no necesitas abogado y la resuelve un tribunal independiente. Debes explicar claramente tu caso, aportar pruebas y ser específico en lo que pides. Aunque debería resolverse en 1 año, suele tardar más. Si te deniegan la reclamación, puedes seguir reclamando por otras vías. Es tu derecho como contribuyente y puede ahorrarte mucho dinero.
La deducción en el IRPF por instalar placas solares forma parte de las medidas para impulsar la eficiencia energética en viviendas. En términos prácticos, te permite restar de la cantidad a pagar en tu declaración un porcentaje de la inversión realizada, siempre que cumplas ciertos requisitos.
Por ejemplo, si reduces la demanda de calefacción y refrigeración o mejoras el consumo de energía primaria no renovable, podrías aplicar deducciones de hasta el 60% de la inversión. ¿Te imaginas el ahorro?
La deducción por instalación de placas solares se encuadra dentro de un apartado más amplio que se denomina “deducción por obras de mejora de la eficiencia energética de las viviendas”.
Para beneficiarte de estas deducciones, debes cumplir con las siguientes condiciones:
El importe de la deducción se calcula aplicando sobre el montante de la obra un porcentaje que puede ser del 20%, del 40% o del 60% (oye, que puede ser un dinero considerable) según se trate de uno de los siguientes casos:
El porcentaje de la deducción depende del tipo de obra y la mejora obtenida. Estas son las tres categorías principales:
Es importante también saber que:
Si recibes una subvención para realizar una instalación de placas solares (o cualquier otra obra que mejore la eficiencia energética), esa subvención no se puede deducir en el IRPF. Esto se debe a que la deducción fiscal solo se aplica sobre la cantidad que realmente has pagado de tu bolsillo, es decir, el dinero que tú has desembolsado directamente.
Resumen con un ejemplo:
Si la obra cuesta 4.000 euros y te han dado una subvención de 1.000 euros, Hacienda entiende que solo has gastado 3.000 euros de tu dinero. Por tanto, el porcentaje de deducción (por ejemplo, un 40%) se aplicará sobre esos 3.000 euros, no sobre los 4.000.
💡 Piénsalo así: No puedes deducir un dinero que no has pagado porque, en cierto modo, ya te lo ha cubierto la subvención. Por eso, el cálculo de la base deducible siempre descuenta las ayudas recibidas.
La eficiencia energética consiste en usar menos energía para realizar las mismas actividades. Mejorarla no solo beneficia al planeta, sino también a tu bolsillo.
Algunos consejos prácticos para optimizar la eficiencia de tu hogar incluyen:
Un certificado de eficiencia energética es un justificante del Ministerio que se necesita tener al comprar o alquilar una vivienda. En él, se reflejan todos los aspectos energéticos que tiene el inmueble y en base a eso, calificarlo y valorarlo, dando lugar a lo que se denomina la “etiqueta energética”.
Esta etiqueta tiene una duración de 10 años desde que se emite. Además, califica la vivienda en relación a una escala, siendo el color verde y la letra A la más alta, y el color rojo y letra G la más baja.
Ten en cuenta, que si por algún casual, no se tiene este certificado se puede ser sancionado con una multa dineraria que oscila entre los 300€ y 6.000€.
Y, por último, te damos varios consejos para mejorar estos certificados de eficiencia energética que pueden llegar a ser los siguientes:
Y muchos más. Pero sigamos en el siguiente apartado con lo que nos interesa que es el impacto fiscal que tiene esto.
Si estás pensando en instalar placas solares o ya lo has hecho, es normal que te surjan dudas sobre cómo aplicar las deducciones fiscales. Aquí te resolvemos las más habituales de forma clara y sencilla.
Sí, puedes deducirte la instalación de placas solares siempre que cumplas los requisitos establecidos. La obra debe realizarse entre el 6 de octubre de 2021 y el 31 de diciembre de 2024, y necesitas demostrar una mejora en la eficiencia energética mediante certificados energéticos emitidos antes y después de la instalación. Además, los pagos deben hacerse por medios electrónicos (transferencia, tarjeta, cheque nominativo), nunca en efectivo.
El porcentaje de deducción varía según el tipo de mejora conseguida. Si reduces la demanda de calefacción y refrigeración en al menos un 7%, puedes deducirte el 20% con un límite de 5.000 euros. Si mejoras el consumo de energía primaria no renovable en un 30%, la deducción sube al 40% con un límite de 7.500 euros. Y si realizas obras de rehabilitación energética integral, puedes deducirte hasta el 60% con un límite de 5.000 euros anuales, ampliable a 15.000 euros en total si distribuyes la deducción en varios años.
Sí, puedes solicitar subvenciones y aplicar la deducción fiscal, pero no sobre la misma cantidad. Solo podrás deducirte el importe que hayas pagado de tu bolsillo. Es decir, si la instalación cuesta 4.000 euros y recibes una subvención de 1.000 euros, la base deducible será de 3.000 euros. El porcentaje correspondiente se aplicará únicamente sobre esa cantidad que has desembolsado tú.
Necesitarás varios documentos importantes: un certificado de eficiencia energética de la vivienda emitido como máximo dos años antes de iniciar las obras, otro certificado posterior que acredite la mejora conseguida (debe emitirse antes del 1 de enero de 2025), todas las facturas de la instalación pagadas por medios electrónicos, y los justificantes de pago correspondientes. Es fundamental conservar toda esta documentación por si Hacienda te la solicita.
Sí, la deducción por eficiencia energética no se limita únicamente a la vivienda habitual. Puedes aplicarla en cualquier vivienda de tu propiedad en España, ya sea tu residencia habitual o una segunda vivienda, siempre que cumplas con todos los requisitos de mejora energética y documentación necesarios.
Lamentablemente, los pagos en efectivo no dan derecho a deducción. Solo se aceptan pagos realizados mediante transferencia bancaria, tarjeta de crédito o débito, cheque nominativo o ingreso en cuenta. Es importante que planifiques bien la forma de pago antes de realizar la instalación para no perder el derecho a la deducción.
Sí, también puedes beneficiarte de la deducción si las placas solares se instalan en zonas comunes de un edificio residencial. En este caso, cada propietario podrá deducirse la parte proporcional que le corresponda según su cuota de participación en la comunidad, siempre que se cumplan los requisitos de mejora energética y se disponga de la documentación necesaria.
¿Hay algo que no te cuadra? Estas preguntas frecuentes pueden ayudarte a verlo todo más claro.
¿Puedo aplicar la deducción si he pagado parte de la obra en efectivo?No, solo se aceptan pagos realizados mediante medios electrónicos o transferencias bancarias.
¿Qué sucede si mi obra supera el límite deducible anual?En algunos casos, como en las obras de rehabilitación energética, el exceso puede aplicarse en los ejercicios siguientes hasta un máximo acumulado.
¿Es obligatorio tener un certificado energético para aplicar la deducción?Sí, necesitas un certificado energético previo y te recomendamos que lo saques justo antes de empezar la obra ya que sólo cuentan hasta dos años anteriores y otro posterior que acredite la mejora conseguida.
Con tantas condiciones, puede ser un lío saber si cumples los requisitos para deducir tus obras de eficiencia energética. Pero no te preocupes, en TaxDown hacemos el trabajo por ti. Calculamos gratis tu declaración y nos aseguramos de aplicar todas las deducciones que te corresponden.
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