Si invertiste en criptomonedas con la esperanza de hacerte rico y acabaste viendo más números rojos que en una peli de terror… tranquilo, no estás solo. Lo bueno es que esas pérdidas en criptomonedas pueden ayudarte a pagar menos impuestos en tu declaración de la renta. Aquí te explico cómo declarar esas pérdidas de forma fácil y legal. Spoiler: sí, Hacienda también quiere saber de tus batacazos cripto.
Si durante el año has realizado operaciones con criptomonedas como ventas o intercambios entre diferentes monedas digitales, es importante saber cómo afectan fiscalmente. Estas operaciones pueden generar una ganancia o pérdida patrimonial, dependiendo de si el valor de venta es mayor o menor que el de compra.
Para determinar esta ganancia o pérdida, simplemente restamos el valor de transmisión (por cuánto la vendiste) al valor de adquisición (lo que pagaste por la criptomoneda). Además, puedes incluir las comisiones o fees que hayas pagado en la transacción, lo que ajustará el resultado final. Este cálculo se refleja en la Base del Ahorro de tu declaración de la renta.
Importante: Al calcular estas pérdidas o ganancias, se utiliza el método FIFO (First In, First Out), es decir, se consideran vendidas primero las criptomonedas más antiguas que adquiriste. Así lo recoge la Agencia Tributaria, que aplica el criterio FIFO cuando se transmiten monedas virtuales homogéneas adquiridas en distintos momentos.
Ejemplo práctico:
Aquí, has incurrido en una pérdida patrimonial de 2.000 € (1.000 € – 3.000 €). Esta pérdida puedes declararla en tu renta de 2025 para compensar otras ganancias que hayas obtenido. Si te sobran, puedes compensar el 25% de losrendimientos de capital mobiliario (esas recompensas que recibes de staking, intereses o dividendos) y si aun así siguen sobrando, entonces pasan a los siguientes 4 años. Estos límites de compensación los fija la Agencia Tributaria en las reglas de integración y compensación de la base del ahorro.
Si en 2025 vendiste criptomonedas por menos de lo que pagaste, puedes incluir esas pérdidas en la renta y reducir lo que pagarás a Hacienda. A continuación, te explico paso a paso cómo declarar pérdidas en criptomonedas.
Con esto, tu resultado se suma a la base del ahorro. Si es negativo, puedes compensarlo con otras ganancias o guardarlo para los próximos 4 años.
¿Suena lioso? En TaxDown te lo ponemos fácil: solo tienes que subir tus movimientos con criptomonedas y nosotros nos encargamos de calcular tus pérdidas, volcarlo automáticamente en las casillas y preparar tu declaración sin líos. Así te olvidas de los quebraderos de cabeza… y de hacer cuentas con Hacienda.
¿Quieres saber si estás entre ellos? Hay deducciones que probablemente te estás dejando. Nosotros las encontramos por ti.
Si has perdido dinero con criptomonedas, puedes usar esas pérdidas para pagar menos impuestos. ¿Cómo? Muy fácil: puedes restarlas a las ganancias que hayas tenido ese mismo año (por ejemplo, si ganaste con la venta de un piso, acciones o fondos).
¿Y si tus pérdidas son mayores que tus ganancias? Entonces puedes usar una parte (hasta un 25%) para reducir otros beneficios que tengas, como los intereses del banco o dividendos. Este tope del 25% sobre el saldo positivo de rendimientos del capital mobiliario está fijado por la Agencia Tributaria.
Y si aun así te sobran pérdidas, no pasa nada: puedes guardarlas y usarlas durante los próximos cuatro años. Así no se pierden.
Es fundamental mantener un registro detallado de todas tus operaciones:
Esta documentación será tu respaldo en caso de una revisión por parte de Hacienda.
Debes declarar las pérdidas en la renta correspondiente al año en que se produjeron. Si no puedes compensarlas totalmente en ese ejercicio, tienes hasta cuatro años adicionales para hacerlo. Por ejemplo, las pérdidas de 2025 pueden compensarse hasta la declaración de 2028.
Si en años pasados tienes pérdidas, recuerda comentárnoslo para corregir tus declaraciones pasadas, y así poder beneficiarte de ellas.
Si has sido víctima de una estafa y perdiste tus criptomonedas, también puedes declarar esas pérdidas en la renta. Aunque hayas caído en un fraude, Haciendapermite que esa pérdida patrimonial se compense, siendo, además, en la base general, es decir, te beneficia más. La Agencia Tributaria establece que las pérdidas patrimoniales que no derivan de una transmisión, como las de una estafa, se integran en la base imponible general.
Sin embargo, ten en cuenta que esta estafa te la tiene que aprobar Hacienda, y para ello, tienes que ser capaz de demostrarlo.
Para ello, te puede ayudar seguir los siguientes pasos;
Así que sí, incluso si has sufrido una estafa, todavía puedes declarar esa pérdida en criptomonedas y reducir el impacto en tu declaración. Algo es algo.
Imagina que en 2023 invertiste en una criptomoneda prometedora, comprando 2.000€ en Ethereum. El proyecto parecía sólido, pero unos meses después, te das cuenta de que caíste en una estafa de criptomonedas: el intercambio desapareció junto con tus fondos.
En este caso, aunque no hayas vendido las criptomonedas, has sufrido una pérdida patrimonial por estafa. El valor de tu inversión ha caído a 0€, lo que genera una pérdida de 2.000€ (lo que invertiste inicialmente).
Esta pérdida en criptomonedas derivada de una estafa puede incluirse en tu declaración de la renta de 2025. Para declararla, simplemente tendrás que demostrar que fuiste víctima de la estafa, presentando una denuncia ante las autoridades y conservando cualquier evidencia relacionada (como capturas de pantalla, mensajes o correos electrónicos del intercambio).
En cuanto a cómo se refleja esta pérdida en la renta:
Declarar pérdidas en criptomonedas puede ser un quebradero de cabeza, pero con TaxDown, el proceso se simplifica enormemente ya que es automático. Nuestra plataforma te guía paso a paso, asegurando que todas tus operaciones queden correctamente reflejadas y que aproveches al máximo tus pérdidas para pagar menos impuestos. Sin errores, sin líos y sin dolores de cabeza, los mejores expertos fiscales te esperan en TaxDown.
TaxDown es la plataforma española que te ayuda a hacer tu declaración de la renta de forma fácil, rápida y con el máximo ahorro. Colaborador social de la Agencia Tributaria, cuenta con más de 150 expertos fiscales que revisan cada declaración.
Haz la declaración desde donde quieras.
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