No me interesa hacerla con expertos
Resumiendo, que es gerundio
El requerimiento de Hacienda por criptomonedas es una notificación que exige aclaraciones sobre tus operaciones con criptoactivos. Para evitar sanciones, es fundamental declarar correctamente las criptomonedas, incluso en pequeñas cantidades, y responder a tiempo a cualquier requerimiento. Los exchanges informan a Hacienda de los movimientos, y las sanciones por incumplimiento pueden ser graves.
Recibir un requerimiento de Hacienda relacionado con criptomonedas puede ser una sorpresa, pero no tiene por qué ser un dolor de cabeza. Te contamos, de forma sencilla, qué significa, cómo debes responder y qué hacer para evitar problemas mayores con el fisco. ¡Vamos al lio!
¿Qué es un requerimiento de Hacienda sobre criptomonedas?
Un requerimiento de Hacienda por criptomonedas es una notificación oficial que te pide aclaraciones sobre tus movimientos con criptoactivos. Esto puede ser porque no has declarado las criptomonedas correctamente o porque el fisco ha detectado inconsistencias en tus declaraciones anteriores. Básicamente, Hacienda quiere asegurarse de que has pagado los impuestos correspondientes a tus criptos.
Obligaciones fiscales sobre criptomonedas: Declaración y normativa vigente
Las criptomonedas no son invisibles para Hacienda. Pese a la creencia popular, siempre ha existido la obligación de declarar criptomonedas en la declaración de la renta, tanto si has obtenido ganancias como si no. Ya sea comprando, vendiendo, intercambiando o si has recibido airdrops o has hecho staking, debes seguir las normativas fiscales vigentes para evitar sanciones. (Recuerda que Hacienda puede revisar las últimas cuatro declaraciones, por lo que en caso de que no las declarases, recuerda corregirlas mediante una complementaria).
¿Cómo responder a un requerimiento de Hacienda por criptomonedas?
Si recibes un requerimiento, lo primero es no entrar en pánico. Lee detenidamente qué te pide Hacienda y reúne toda la documentación que tengas sobre tus operaciones. Si no estás seguro de cómo proceder, es recomendable que consultes con un asesor fiscal especializado en criptomonedas. Recuerda que responder correctamente y a tiempo puede evitar sanciones innecesarias.
Tipos de sanciones por no declarar criptomonedas correctamente
No cumplir con tus obligaciones fiscales sobre criptomonedas puede llevarte a enfrentar sanciones. Estas pueden variar según la gravedad de la infracción, pero van desde multas leves por errores en la declaración, hasta sanciones más severas si se detecta ocultación de información. Las sanciones pueden ir desde el 50% hasta el 150% de las cantidades no declaradas.
El papel de los exchanges en el control de Hacienda
Los exchanges (plataformas donde compras o vendes criptomonedas) juegan un papel clave en el control fiscal. Muchas de estas plataformas están obligadas a informar a Hacienda sobre los movimientos de sus usuarios. Así que, aunque pienses que tus criptos están “ocultas”, Hacienda tiene cada vez más formas de rastrear tus operaciones.
¿A quién afecta el requerimiento de Hacienda sobre criptomonedas?
Este tipo de requerimientos no discrimina. Si has hecho operaciones con criptomonedas, ya sea comprando, vendiendo, haciendo staking u obteniendo airdrops, podrías recibir una notificación. No importa si las cantidades son pequeñas o grandes, lo importante es que las declares correctamente.
Requerimientos para pequeñas operaciones con criptomonedas
Si piensas que por hacer pequeñas operaciones no te afectará, piénsalo de nuevo. Hacienda también puede pedir explicaciones si detecta movimientos, aunque sean pequeños. Si has vendido criptomonedas o hecho intercambios, asegúrate de reflejarlo en tu declaración de la renta, sin importar la cantidad.
Cuidado con los mitos
En las redes hay muchos mitos en relación con las criptomonedas que hacen que no las declaremos bien, y podamos enfrentarnos a requerimientos. Por ejemplo, es importante recalcar que siempre ha existido la obligación de declarar las criptomonedas en la declaración de la renta, si has tenido pérdidas también hay que incluirlo en la declaración, o que es indiferente si el dinero ha llegado al banco o lo has dejado en el exchange.
Criptomonedas en carteras frías: ¿Están sujetas a fiscalización?
Sí, aunque tus criptomonedas estén en una cartera fría (offline), si haces movimientos con ellas, Hacienda quiere saberlo. No es tanto dónde almacenes tus cripto, sino qué haces con ellas. Si las vendes o las intercambias, debes declararlas.
Plazos para responder a un requerimiento de Hacienda
El tiempo es clave. Cuando recibes un requerimiento de Hacienda, suele haber un plazo específico para responder, que es de 10 días hábiles. Ignorar o retrasar tu respuesta puede resultar en sanciones adicionales, así que asegúrate de cumplir con los plazos.
Consecuencias de no responder a un requerimiento a tiempo
Si no respondes a tiempo, las consecuencias pueden ser serias. Hacienda puede imponer multas, iniciar procedimientos de inspección más profundos o incluso considerar que tienes algo que ocultar. Siempre es mejor responder rápido y bien y evitar complicaciones.
Casos reales de requerimientos por criptomonedas: Ejemplos prácticos
Ejemplos no faltan. En 2022, muchos contribuyentes recibieron notificaciones después de no declarar sus criptomonedas correctamente. Uno de ellos había obtenido pequeñas cantidades en staking, pensando que no debía declararlo. Resultado: multas que duplicaron lo que había ganado con sus operaciones. ¡Mejor prevenir que curar!
Conclusión: Cómo evitar problemas fiscales con tus criptomonedas
La mejor manera de evitar problemas con Hacienda es ser transparente. Declara tus ganancias, pérdidas y rendimientos con criptomonedas, por pequeñas que sean, y asegúrate de hacerlo correctamente. Además, mantén un registro detallado de tus transacciones, para que, si recibes un requerimiento, tengas toda la documentación en orden.
Modelo de contestación
Don/Doña (tu nombre y apellidos), con domicilio en (tu domicilio y municipio), con DNI (evidentemente, tu número de DNI), actuando en (si es en nombre propio o como representante de una sociedad. Si es como representante de la sociedad tendrás que poner a continuación el CIF y tu cargo)
EXPONGO
que en el día (poner la fecha en la que has recibido el requerimiento) he recibido un requerimiento cuyo número de referencia es (poner número de referencia), en el que se me solicita que aporte documentación relacionada con (poner el motivo del requerimiento).
En este escrito aporto una fotocopia de la documentación solicitada: (poner la lista de documentos que se adjuntan), cuyos datos concuerdan con los declarados en su momento.
(Nota adicional: aquí te recomendamos poner el mayor número de explicaciones,para que todo quede claro).
Por todo ello, solicito que tengan por presentados en tiempo y forma los documentos pedidos, así como respondido el requerimiento indicado.
(Y por último poner la fecha y tu firma)
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