Qué hacer si recibes un requerimiento de Hacienda por apuestas o juego online 

Recibir un requerimiento de Hacienda por apuestas o juego online puede sonar como la trama de una película de terror, pero no te preocupes, no es el fin del mundo… aunque seguro que te provoca algún que otro susto. Aquí te explicamos qué hacer, cómo calcular tus ganancias y qué esperar si no estás al día con tus obligaciones fiscales. Además, si te gusta apostar, más vale que sepas lo que debes declarar. Spoiler: Hacienda no se olvida ni aunque tú lo hagas. 

¿Qué es un requerimiento de Hacienda por apuestas online?

Un requerimiento de Hacienda por apuestas online es básicamente una carta (de esas que nadie quiere recibir) donde Hacienda te pide que justifiques tus ganancias obtenidas a través de plataformas de juego online. Puede incluir información sobre depósitos, retiradas y cualquier ganancia que hayas obtenido. La mayoría de las veces, esto ocurre porque las plataformas de juego online están obligadas a notificar los movimientos a las autoridades fiscales.  

Así que, si has tenido un buen mes en las apuestas deportivas o te ha sonreído la diosa Fortuna en el casino online, Hacienda lo sabrá. Y sí, aunque hayas perdido más de lo que ganaste, también quieren saberlo. 

La clave aquí es que Hacienda quiere asegurarse de que pagas impuestos por las ganancias netas que hayas obtenido. Así que, si juegas online con frecuencia, prepárate para calcularlo todo, o corres el riesgo de enfrentarte a sanciones. 

¿Quiénes reciben los avisos de Hacienda sobre apuestas y juego online? 

Cualquiera que haya apostado online y haya tenido ganancias significativas está en el radar de Hacienda. Las plataformas de juegos, tanto nacionales como internacionales, están obligadas a reportar a las autoridades fiscales cualquier movimiento relevante en las cuentas de sus usuarios. Si bien no todas las apuestas o juegos generan un aviso, las ganancias recurrentes y grandes retiradas son el foco principal. 

Incluso si no has ganado una suma exorbitante, puede que igualmente recibas un requerimiento si el volumen de tus transacciones es alto. Así que, si pasas mucho tiempo en casas de apuestas online o jugando al póker en línea, y especialmente si retiras grandes cantidades de dinero, es más probable que recibas un aviso. 

¿Cómo responder a un requerimiento de Hacienda por juego online? 

Lo primero que debes hacer es mantener la calma. Responder a un requerimiento de Hacienda por apuestas online no es tan complicado si tienes los datos organizados. Estos son los pasos que debes seguir: 

1. Revisa el requerimiento con atención: Verifica qué te está pidiendo Hacienda. Normalmente, querrán ver tus ganancias netas. 

2. Recopila toda la documentación: Asegúrate de tener a mano todos los justificantes de depósitos, retiradas y apuestas. Las plataformas de juego online suelen ofrecer un historial de transacciones que te será útil. Aquí no vale "lo tiré" como excusa. 

3. Haz los cálculos necesarios: Tendrás que presentar a Hacienda tus ganancias netas, es decir, lo que ganaste menos lo que perdiste. 

4. Envía la documentación a Hacienda: Puedes hacerlo de forma online a través de la sede electrónica de la Agencia Tributaria. 

No dejes pasar el tiempo. Hacienda pone plazos estrictos para responder y no hacerlo en tiempo puede empeorar las cosas. 

Cómo calcular tus ganancias netas en apuestas online 

Para cumplir con Hacienda, debes saber cómo calcular tus ganancias netas en las apuestas online. Aquí te explicamos cómo hacerlo de manera sencilla: 

• Ganancias brutas: Suma todos los ingresos que obtuviste de las apuestas que ganaste. 

• Pérdidas acumuladas: Resta todas las apuestas que perdiste. 

• Ganancia neta: La diferencia entre las ganancias brutas y las pérdidas acumuladas. ¡Ojo! Solo declaras si tus ganancias netas son positivas. Es decir, si en total ganaste más de lo que perdiste. 

Recuerda que solo tributas por las ganancias netas. Las pérdidas también cuentan, así que asegúrate de llevar un buen registro de todas tus apuestas. 

Plazos para responder a un requerimiento de Hacienda 

Una vez que recibes el requerimiento, tienes 10 días hábiles para responder. Este plazo es bastante ajustado, por lo que no conviene dejarlo para el último momento. Si te retrasas, Hacienda puede aplicar sanciones adicionales. 

Si necesitas más tiempo para recopilar la información o realizar los cálculos, puedes solicitar una prórroga, pero asegúrate de hacerlo dentro del plazo establecido. La clave es actuar rápidamente para evitar complicaciones. 

Multas y sanciones por no declarar apuestas online 

No declarar tus ganancias en apuestas online puede llevarte a pagar multas que pueden ir desde el 50% hasta el 150% de la cantidad no declarada. Además, si no respondes al requerimiento, te expones a intereses de demora, sanciones adicionales e incluso la inclusión en listas de morosos. 

Juego online y el IRPF: ¿Qué debes tener en cuenta en la declaración de la renta? 

Las ganancias de apuestas online se consideran rendimientos de capital mobiliario y deben incluirse en tu declaración de la renta. Estas ganancias tributan dentro del IRPF en función de los tramos de la base imponible del ahorro. Es decir, cuanto más ganes, más porcentaje tendrás que pagar. Los tramos actuales van del 19% al 26%, dependiendo del monto total de tus ganancias. 

Debes incluirlas en el apartado de “ganancias y pérdidas patrimoniales”, pero solo las ganancias netas, ya que las pérdidas pueden compensarse con las ganancias en el mismo ejercicio fiscal. 

Diferencias e implicaciones entre plataformas de juego nacionales e internacionales 

Existen diferencias entre plataformas de juego nacionales e internacionales. Las nacionales están más estrictamente reguladas y envían informes automáticos a Hacienda sobre tus movimientos. En cambio, las plataformas internacionales pueden no reportar directamente a Hacienda, pero eso no te exime de la obligación de declarar las ganancias. 

Además, en algunos casos, las ganancias obtenidas en plataformas internacionales pueden estar sujetas a una fiscalidad diferente, lo que añade complejidad a la hora de declarar. 

Cómo declarar tus ganancias correctamente 

Para declarar tus ganancias correctamente en la declaración de la renta, debes seguir estos pasos: 

1. Accede a tu historial de transacciones en las plataformas de juego. 

2. Suma tus ganancias brutas (todas las apuestas ganadas) y resta las pérdidas. 

3. Declara la ganancia neta en el apartado correspondiente de la declaración de la renta. 

4. Si has tenido pérdidas, úsalas para compensar otras ganancias, ya que esto puede reducir tu carga fiscal. 

Recuerda que Hacienda cruza datos, por lo que es mejor ser transparente y declarar todo correctamente. 

Casos especiales: Exenciones y regímenes fiscales para el juego online 

En algunos casos, existen exenciones y regímenes fiscales especiales que pueden aplicar a las apuestas online. Estos casos especiales suelen estar relacionados con tipos específicos de juegos, premios de ciertas características o plataformas que operan bajo legislaciones extranjeras con convenios de doble imposición con España.  

Uno de los casos más conocidos de exenciones fiscales en el ámbito del juego online son los premios obtenidos a través de loterías y apuestas organizadas por el Estado o entidades públicas. Entre estos se incluyen: 

• Loterías y Apuestas del Estado (LAE) 

• ONCE 

• Cruz Roja Española 

• Loterías de otros países de la UE o del Espacio Económico Europeo (EEE) 

Los premios obtenidos en estos juegos de azar están exentos de tributar en el IRPF hasta un límite de 40.000 euros anuales. Este límite se aplica a cada boleto o apuesta premiada, es decir, si ganas más de 40.000 euros con un único boleto, solo tributarás por el importe que exceda esa cantidad. Por ejemplo: 

• Si ganas 50.000 euros con un boleto de lotería, solo tributarás por los 10.000 euros restantes (50.000 – 40.000 = 10.000), aplicándose la tasa correspondiente al 20% sobre esa cantidad. 

Spoiler: Si esperabas que todo el premio fuera directo a tu bolsillo, siento decirte que Hacienda también quiere su parte del pastel. 

Es importante mencionar que, si ganas varios premios pequeños que, en conjunto, no superen los 40.000 euros, no tendrás que tributar por ninguno de ellos, ya que se aplican por separado. 

Otro caso es cuando apuestas en plataformas de juego online internacionales con sede en países que tienen firmados convenios de doble imposición con España. Las ganancias obtenidas pueden beneficiarse de un trato fiscal más favorable. Esto significa que no pagarás impuestos dos veces por las mismas ganancias: una en el país donde está registrada la plataforma y otra en España. 

España tiene firmados convenios de doble imposición con una gran cantidad de países, incluyendo muchos de la Unión Europea y del Espacio Económico Europeo, como por ejemplo: 

• Reino Unido 

• Francia 

• Alemania 

• Italia 

• Países Bajos 

En estos casos, las plataformas pueden retener un porcentaje de tus ganancias en concepto de impuestos en el país de origen. Para evitar pagar impuestos de nuevo en España, deberás presentar el justificante de esa retención al hacer la declaración de la renta. 

Sin embargo, si la plataforma opera desde un país sin convenio de doble imposición, como algunos paraísos fiscales o países con regulaciones opacas, deberás pagar los impuestos en ambos países, lo que puede aumentar significativamente tu carga fiscal. 

TaxDown te echa un cable

Sabemos que todo esto puede sonar complejo, pero no te preocupes. TaxDown está aquí para ayudarte. Con nuestro servicio, puedes asegurarte de que tus ganancias en apuestas online se declaran correctamente, sin dolores de cabeza ni problemas con Hacienda. ¡Contrata nuestro servicio y olvídate de los requerimientos! 

Modelo de contestación

Preguntas frecuentes sobre requerimientos

¿Cómo obtiene Hacienda la información sobre tus apuestas online?

Hacienda obtiene la información directamente de las plataformas de juego online, ya que estas están obligadas a reportar las transacciones de sus usuarios. Además, puede cruzar datos bancarios y otros movimientos financieros para verificar si hay discrepancias.

¿Qué ocurre si no declaras las ganancias del juego online?

Si no declaras las ganancias, puedes enfrentarte a sanciones económicas que van desde el 50% hasta el 150% de la cantidad no declarada, además de posibles intereses de demora.

¿Tienes más dudas?